半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成27年3月11日-平成28年3月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成27年3月11日 至 平成27年9月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	国内投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成27年3月10日現在	当中間計算期間末 平成27年9月10日現在
1.元本状況
期首元本額	492,627,209円	3,237,286,789円
期中追加設定元本額	2,885,977,422円	475,824,172円
期中一部解約元本額	141,317,842円	126,314,092円
2.受益権の総数	3,237,286,789口	3,586,796,869口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間(自 平成26年3月11日 至 平成26年9月10日)
該当事項はありません。
当中間計算期間(自 平成27年3月11日 至 平成27年9月10日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成27年9月10日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成27年3月10日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成27年9月10日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成27年3月10日現在	当中間計算期間末 平成27年9月10日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1658円	1.1699円
「1口=1円(10,000口=11,658円)」	「1口=1円(10,000口=11,699円)」

<参考>当ファンドは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」及び「日本国債ラダー・マザーファンド」受益証券を投資対象(キャッシュ・マネジメント・マザーファンドには、投資しない場合があります。)としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

キャッシュ・マネジメント・マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成27年3月10日現在	平成27年9月10日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,984,214,408	1,632,101,173
国債証券		2,981,215,800	2,702,310,000
地方債証券		100,117,500	303,566,300
社債券		603,645,600	804,536,600
未収利息		4,090,544	2,906,753
前払費用		640,803	2,761,052
流動資産合計		5,673,924,655	5,448,181,878
資産合計		5,673,924,655	5,448,181,878
負債の部
流動負債
未払金		400,300,000	-
未払解約金		12,785,237	359,370,465
流動負債合計		413,085,237	359,370,465
負債合計		413,085,237	359,370,465
純資産の部
元本等
元本		5,168,940,208	4,999,008,978
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		91,899,210	89,802,435
元本等合計		5,260,839,418	5,088,811,413
純資産合計		5,260,839,418	5,088,811,413
負債純資産合計		5,673,924,655	5,448,181,878

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成27年3月11日 至 平成27年9月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成27年3月10日現在	平成27年9月10日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	6,778,765,575円	5,168,940,208円
期中追加設定元本額	6,265,256,512円	4,360,941,285円
期中一部解約元本額	7,875,081,879円	4,530,872,515円
元本の内訳
SMBCファンドラップ・ヘッジファンド	26,539,645円	46,043,874円
SMBCファンドラップ・欧州株	42,171,479円	50,066,667円
SMBCファンドラップ・新興国株	15,000,052円	24,349,946円
SMBCファンドラップ・コモディティ	4,689,591円	8,447,825円
SMBCファンドラップ・米国債	29,373,750円	46,824,897円
SMBCファンドラップ・欧州債	24,333,398円	41,962,888円
SMBCファンドラップ・新興国債	11,222,241円	19,089,627円
SMBCファンドラップ・日本グロース株	32,691,962円	41,827,003円
SMBCファンドラップ・日本中小型株	16,618,703円	28,375,285円
SMBCファンドラップ・日本債	108,360,402円	188,478,954円
DC日本国債プラス	449,265,647円	558,326,482円
エマージング・ボンド・ファンド・円コース(毎月分配型)	262,245,404円	210,305,829円
エマージング・ボンド・ファンド・豪ドルコース(毎月分配型)	852,340,916円	680,765,679円
エマージング・ボンド・ファンド・ニュージーランドドルコース(毎月分配型)	21,279,931円	18,505,915円
エマージング・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース(毎月分配型)	1,377,909,960円	867,231,388円
エマージング・ボンド・ファンド・南アフリカランドコース(毎月分配型)	21,885,063円	18,317,908円
エマージング・ボンド・ファンド・トルコリラコース(毎月分配型)	244,668,510円	163,897,160円
エマージング・ボンド・ファンド(マネープールファンド)	920,359,732円	1,183,313,855円
大和住銀 中国株式ファンド(マネー･ポートフォリオ)	264,988,519円	507,692,730円
エマージング好配当株オープン マネー･ポートフォリオ	4,509,820円	4,184,780円
エマージング・ボンド・ファンド・中国元コース(毎月分配型)	4,582,493円	4,121,023円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(円コース)	2,700,743円	2,038,101円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(中国・インド・インドネシア通貨コース)	7,831,451円	6,747,560円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(BRICs通貨コース)	6,681,743円	4,417,705円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(世界6地域通貨コース)	93,817,773円	42,693,531円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(マネープールファンド)	38,189,698円	38,180,328円
アジア・ハイ・インカム・ファンド・アジア3通貨コース	70,006,623円	35,566,054円
アジア・ハイ・インカム・ファンド・円コース	8,720,564円	3,726,978円
アジア・ハイ・インカム・ファンド(マネープールファンド)	15,720,693円	21,155,757円
日本株厳選ファンド・円コース	270,889円	270,889円
日本株厳選ファンド・ブラジルレアルコース	18,658,181円	18,658,181円
日本株厳選ファンド・豪ドルコース	679,887円	679,887円
日本株厳選ファンド・アジア3通貨コース	9,783円	9,783円
株式&通貨 資源ダブルフォーカス(毎月分配型)	9,512,243円	9,512,243円
日本株225・米ドルコース	49,237円	49,237円
日本株225・ブラジルレアルコース	393,895円	393,895円
日本株225・豪ドルコース	147,711円	147,711円
日本株225・資源3通貨コース	49,237円	49,237円
グローバルCBオープン・高金利通貨コース	598,533円	598,533円
グローバルCBオープン・円コース	827,757円	827,757円
グローバルCBオープン(マネープールファンド)	18,769,088円	13,731,791円
オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)	1,057,457円	1,057,457円
スマート・ストラテジー・ファンド(毎月決算型)	12,541,581円	12,541,581円
スマート・ストラテジー・ファンド(年2回決算型)	4,566,053円	4,566,053円
ボンド・アンド・カレンシー トータルリターン・ファンド(毎月決算型)	14,309円	14,309円
ボンド・アンド・カレンシー トータルリターン・ファンド(年2回決算型)	12,837円	12,837円
カナダ高配当株ツインα(毎月分配型)	66,417,109円	66,417,109円
日本株厳選ファンド・米ドルコース	196,696円	196,696円
日本株厳選ファンド・メキシコペソコース	196,696円	196,696円
日本株厳選ファンド・トルコリラコース	196,696円	196,696円
エマージング・ボンド・ファンド・カナダドルコース(毎月分配型)	1,738,889円	671,511円
エマージング・ボンド・ファンド・メキシコペソコース(毎月分配型)	2,386,027円	1,159,160円
カナダ高配当株ファンド	984円	984円
短期米ドル社債オープン<為替ヘッジなし>(毎月分配型)	98,290円	98,290円
短期米ドル社債ファンド2015-06(為替ヘッジあり)	-	98,242円
短期米ドル社債ファンド2015-06(為替ヘッジなし)	-	98,242円
短期米ドル社債オープン<為替ヘッジあり>(毎月分配型)	-	98,242円
大和住銀ボラティリティ調整型日本株F-1(適格機関投資家限定)	50,843,637円	-
合計	5,168,940,208円	4,999,008,978円
2.受益権の総数	5,168,940,208口	4,999,008,978口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成27年9月10日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(平成27年3月10日現在)
該当事項はありません。
(平成27年9月10日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

平成27年3月10日現在	平成27年9月10日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0178円	1.0180円
「1口=1円(10,000口=10,178円)」	「1口=1円(10,000口=10,180円)」

日本国債ラダー・マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		前計算期間末 平成27年3月10日現在	当中間計算期間末 平成27年9月10日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		17,801,476	179,341,511
国債証券		2,904,896,408	3,229,038,111
未収利息		10,804,384	11,444,143
前払費用		502,858	791,509
流動資産合計		2,934,005,126	3,420,615,274
資産合計		2,934,005,126	3,420,615,274
負債の部
流動負債
未払解約金		273,628	1,111,654
流動負債合計		273,628	1,111,654
負債合計		273,628	1,111,654
純資産の部
元本等
元本		2,692,540,278	3,118,203,553
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		241,191,220	301,300,067
元本等合計		2,933,731,498	3,419,503,620
純資産合計		2,933,731,498	3,419,503,620
負債純資産合計		2,934,005,126	3,420,615,274

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成27年3月11日 至 平成27年9月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成27年3月10日現在	当中間計算期間末 平成27年9月10日現在
1.元本状況
期首元本額	412,473,631円	2,692,540,278円
期中追加設定元本額	2,366,551,470円	484,391,964円
期中一部解約元本額	86,484,823円	58,728,689円
元本の内訳
DC日本国債プラス	2,692,540,278円	3,118,203,553円
合計	2,692,540,278円	3,118,203,553円
2.受益権の総数	2,692,540,278口	3,118,203,553口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成27年9月10日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成27年3月10日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成27年9月10日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成27年3月10日現在	当中間計算期間末 平成27年9月10日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0896円	1.0966円
「1口=1円(10,000口=10,896円)」	「1口=1円(10,000口=10,966円)」