純資産

有報情報

#1 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2024年4月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	87	290,292
追加型株式投資信託	797	28,895,262
株式投資信託 合計	884	29,185,555
単位型公社債投資信託	98	177,125
追加型公社債投資信託	14	1,477,602
公社債投資信託 合計	112	1,654,727
総合計	996	30,840,282

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託87290,292追加型株式投資信託79728,895,262株式投資信託 合計88429,185,555単位型公社債投資信託98177,125追加型公社債投資信託141,477,602公社債投資信託 合計1121,654,727総合計99630,840,282

2024/07/18 9:22

#2 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.133%(税抜1.03%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
*「“RICIⓇ”ファンド クラスA」の報酬等が年率0.7925%かかるため、実質的な信託報酬率の概算値は、年率1.9255%(税込)程度となります。ただし、投資先ファンドでは、管理事務代行報酬および資産保管会社報酬に下限金額が設定されているため純資産総額によって、実質的な信託報酬率が年率1.9255%(税込)程度を上回ることがあります。

2024/07/18 9:22

#3 受益者の権利等（連結）

受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
<収益分配金および償還金にかかる請求権>受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

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#4 投資制限（連結）

⑥ 外国為替予約取引(信託約款)
委託会社は、信託財産に属する外貨建資産とマザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
⑦ 信用リスク集中回避(信託約款)

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#5 投資対象（連結）

4. 手形割引市場において売買される手形
<投資先ファンドについて>ファンドの純資産総額の10%を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりです。
e border="0" style="width:457.5pt;margin-left:10.5pt;border-collapse:collapse">投資先ファンドの名称「“RICIⓇ” Commodity Fund Ltd.」が発行する「“RICIⓇ” class A」の投資証券運用の基本方針当ファンドは、投資成果がロジャーズ国際コモディティ指数Ⓡ(RICIⓇ)に連動することをめざします。主要な投資対象米ドル建て債券等、世界の商品先物取引および商品先渡取引等

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#6 投資方針（連結）

イ.世界中の経済活動に広く利用されているコモディティ(商品)の値動きを表すロジャーズ国際コモディティ指数Ⓡ(以下「RICIⓇ」といいます。)の動き(円換算)に概ね連動する投資成果をめざして運用を行ないます。
ロ.当ファンドは、「“RICIⓇ”ファンド クラスA」とマザーファンドを投資対象ファンドとするファンド・オブ・ファンズです。これらの投資対象ファンドへの投資にあたっては、通常の状態で「“RICIⓇ”ファンド クラスA」への投資割合を高位(信託財産の純資産総額の90%程度以上)とすることを基本とします。
※「“RICIⓇ”ファンド クラスA」について

2024/07/18 9:22

#7 投資有価証券の主要銘柄（連結）

2,420,4001.0014
2,420,4000.05e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率投資証券98.81%親投資信託受益証券0.05%合計98.86%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2024/07/18 9:22

#8 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2024年4月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		51,877,314	1.14
純資産総額		4,545,018,853	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)投資証券4,490,721,13998.81内 ケイマン諸島4,490,721,13998.81親投資信託受益証券2,420,4000.05内 日本2,420,4000.05コール・ローン、その他の資産(負債控除後)51,877,3141.14純資産総額4,545,018,853100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2024/07/18 9:22

#9 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等

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#10 注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		第30期 自2023年10月26日 至2024年4月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)親投資信託受益証券
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第30期 自2023年10月26日 至2024年4月25日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。

2024/07/18 9:22

#11 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第11計算期間末 (2014年10月27日)4,461,505,4634,461,505,4630.94670.9467第12計算期間末 (2015年4月27日)3,898,088,5733,898,088,5730.87240.8724第13計算期間末 (2015年10月26日)3,161,711,4253,161,711,4250.74960.7496第14計算期間末 (2016年4月25日)2,483,444,5142,483,444,5140.63820.6382第15計算期間末 (2016年10月25日)2,263,774,1272,263,774,1270.62090.6209第16計算期間末 (2017年4月25日)2,178,339,3532,178,339,3530.63370.6337第17計算期間末 (2017年10月25日)2,049,380,9952,049,380,9950.67630.6763第18計算期間末 (2018年4月25日)1,875,876,5121,875,876,5120.69860.6986第19計算期間末 (2018年10月25日)1,707,507,7531,707,507,7530.69860.6986第20計算期間末 (2019年4月25日)1,484,363,5201,484,363,5200.68030.6803第21計算期間末 (2019年10月25日)1,277,149,1821,277,149,1820.63520.6352第22計算期間末 (2020年4月27日)757,971,477757,971,4770.40190.4019第23計算期間末 (2020年10月26日)921,324,842921,324,8420.51070.5107第24計算期間末 (2021年4月26日)1,148,994,1851,269,713,2080.61870.6837第25計算期間末 (2021年10月25日)1,540,115,2741,597,373,9240.75310.7811第26計算期間末 (2022年4月25日)7,453,094,5728,210,594,1850.98391.0839第27計算期間末 (2022年10月25日)8,381,446,5789,012,859,0400.92920.9992第28計算期間末 (2023年4月25日)6,310,270,4406,310,270,4400.81360.81362023年4月末日6,036,000,548-0.7872-5月末日5,927,114,796-0.7873-6月末日6,004,329,582-0.8360-7月末日6,001,102,929-0.8817-8月末日6,107,540,241-0.9133-9月末日6,169,413,118-0.9555-第29計算期間末 (2023年10月25日)5,849,024,5645,849,024,5640.93470.934710月末日5,880,454,643-0.9304-11月末日5,497,561,022-0.8963-12月末日4,700,111,406-0.8437-2024年1月末日4,926,527,651-0.8920-2月末日4,615,642,532-0.9014-3月末日4,571,185,317-0.9284-第30計算期間末 (2024年4月25日)4,351,622,4244,687,404,5460.92010.99114月末日4,545,018,853-0.9320-

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#12 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2024年4月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2024年4月30日

Ⅰ 資産総額	4,737,558,430円
Ⅱ 負債総額	192,539,577円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	4,545,018,853円
Ⅳ 発行済数量	4,876,514,989口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9320円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額4,737,558,430円Ⅱ 負債総額192,539,577円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)4,545,018,853円Ⅳ 発行済数量4,876,514,989口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.9320円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンド

純資産額計算書
	2024年4月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2024年4月30日

Ⅰ 資産総額	59,310,053,093円
Ⅱ 負債総額	0円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	59,310,053,093円
Ⅳ 発行済数量	59,228,385,806口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0014円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額59,310,053,093円Ⅱ 負債総額0円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)59,310,053,093円Ⅳ 発行済数量59,228,385,806口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0014円

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#13 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2023年3月31日)当事業年度
(2024年3月31日)資産の部流動資産現金・預金1,9824,813有価証券346503前払費用393481未収委託者報酬12,52516,513未収収益4778関係会社短期貸付金22,10023,400その他5988流動資産計37,45545,878固定資産有形固定資産※1196※1176建物32器具備品193174無形固定資産1,4821,342ソフトウェア1,3511,063ソフトウェア仮勘定131279投資その他の資産13,82413,660投資有価証券8,2608,448関係会社株式3,4753,475出資金177177長期差入保証金1,0661,021繰延税金資産824524その他2012固定資産計15,50315,180資産合計52,95961,058

(単位:百万円)

負債合計

13,874

19,435

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2023年3月31日)当事業年度
(2024年3月31日)負債の部流動負債預り金101158未払金5,8746,187未払収益分配金3839未払償還金1212未払手数料4,5255,849その他未払金※21,297※2285未払費用3,9875,035未払法人税等5603,842未払消費税等327872賞与引当金6921,048その他21流動負債計11,54517,146固定負債退職給付引当金2,2762,227役員退職慰労引当金5162その他0-固定負債計2,3292,289負債合計13,87419,435純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金11,50513,048利益剰余金合計11,87913,422株主資本合計38,54940,092評価・換算差額等その他有価証券評価差額金5341,530評価・換算差額等合計5341,530純資産合計39,08441,623負債・純資産合計52,95961,058

2024/07/18 9:22

#14 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2024/07/18 9:22

#15 運用体制（連結）

⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2024年4月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

2024/07/18 9:22

#16 附属明細表（連結）

貸借対照表

		2023年10月25日現在 金 額 (円)	2024年4月25日現在 金 額 (円)
負債合計		16,282	-
純資産の部
元本等

e border="0" style="border-collapse:collapse">2023年10月25日現在 金 額 (円)2024年4月25日現在 金 額 (円)資産の部流動資産コール・ローン49,028,127,48725,600,163,834国債証券-32,999,575,698流動資産合計49,028,127,48758,599,739,532資産合計49,028,127,48758,599,739,532負債の部流動負債その他未払費用16,282-流動負債合計16,282-負債合計16,282-純資産の部元本等元本※148,961,000,51758,519,378,416剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)67,110,68880,361,116元本等合計49,028,111,20558,599,739,532純資産合計49,028,111,20558,599,739,532負債純資産合計49,028,127,48758,599,739,532注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#17 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2024年4月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		26,310,442,040	44.36
純資産総額		59,310,053,093	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)国債証券32,999,611,05355.64内 日本32,999,611,05355.64コール・ローン、その他の資産(負債控除後)26,310,442,04044.36純資産総額59,310,053,093100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2024年4月30日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類株数、口数 または 額面金額簿価単価 簿価 (円)評価単価 時価 (円)利率(%)
償還期限 (年/月/日)投資 比率 (%)11219国庫短期証券日本国債証券33,000,000,00099.99

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