半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成31年2月21日-令和2年2月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第10期計算期間末 (2019年 2月20日)	第11期中間計算期間末 (2019年 8月20日)
1.	期首元本額	900,771,929円	730,937,049円
	期中追加設定元本額	1,353,281円	240,206円
	期中一部解約元本額	171,188,161円	108,834,935円
2.	受益権の総数	730,937,049口	622,342,320口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第10期中間計算期間 自 2018年 2月21日 至 2018年 8月20日	第11期中間計算期間 自 2019年 2月21日 至 2019年 8月20日
該当事項はありません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第10期計算期間末 (2019年 2月20日)	第11期中間計算期間末 (2019年 8月20日)
1. 2. 3.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項 金融商品の時価等に関 する事項についての補 足説明	時価で計上しているためその差額はありません。 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。 (3)デリバティブ取引 該当事項はありません。 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左 同左

(有価証券に関する注記)
第11期中間計算期間末(2019年8月20日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
第10期計算期間末(2019年2月20日)
該当事項はありません。
第11期中間計算期間末(2019年8月20日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第10期計算期間末 (2019年 2月20日)	第11期中間計算期間末 (2019年 8月20日)
1口当たり純資産額	2.3588円	2.1793円
(1万口当たり純資産額)	(23,588円)	(21,793円)

(参考情報)
当ファンドは、「アムンディ・ターゲット・ジャパン2009 マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「アムンディ・ターゲット・ジャパン2009 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(2019年 2月20日)	(2019年 8月20日)
資産の部
流動資産
金銭信託	181,477	316,558
コール・ローン	70,322,535	31,786,816
株式	1,645,477,000	1,323,032,500
未収入金	5,902,705	2,673,222
未収配当金	3,299,700	4,422,450
流動資産合計	1,725,183,417	1,362,231,546
資産合計	1,725,183,417	1,362,231,546
負債の部
流動負債
未払金	3,345,128	5,722,540
未払解約金	―	1,500,000
未払利息	204	84
流動負債合計	3,345,332	7,222,624
負債合計	3,345,332	7,222,624
純資産の部
元本等
元本	613,684,561	517,980,479
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,108,153,524	837,028,443
元本等合計	1,721,838,085	1,355,008,922
純資産合計	1,721,838,085	1,355,008,922
負債純資産合計	1,725,183,417	1,362,231,546

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(2019年 2月20日)	(2019年 8月20日)
1.	本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	770,913,534円	613,684,561円
	同期中における追加設定元本額	―円	―円
	同期中における一部解約元本額	157,228,973円	95,704,082円
	同中間期末における元本の内訳
	日興ターゲット・ジャパン・ファンド	613,684,561円	517,980,479円
	合計	613,684,561円	517,980,479円
2.	受益権の総数	613,684,561口	517,980,479口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		(2019年 2月20日)	(2019年 8月20日)
1. 2.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	時価で計上しているためその差額はありません。 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。 (3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	同左 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する投資信託受益証券の「(3)中間注記表(金融商品に関する注記)金融商品の時価等に関する事項」に記載しております。	同左

(有価証券に関する注記)
(2019年8月20日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
(2019年2月20日)
該当事項はありません。
(2019年8月20日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2019年 2月20日)	(2019年 8月20日)
1口当たり純資産額	2.8057円	2.6159円
(1万口当たり純資産額)	(28,057円)	(26,159円)