半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2024/02/21-2025/02/20)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第15期計算期間末 (2024年 2月20日)	第16期中間計算期間末 (2024年 8月20日)
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	366,959,056円	5,280,342,687円
	期中追加設定元本額	5,563,476,411円	482,210,908円
	期中一部解約元本額	650,092,780円	1,470,740,736円
2.	中間計算期間末日における受益権の総数	5,280,342,687口	4,291,812,859口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	―円	―円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第15期中間計算期間 自 2023年 2月21日 至 2023年 8月20日	第16期中間計算期間 自 2024年 2月21日 至 2024年 8月20日
該当事項はありません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第15期計算期間末 (2024年 2月20日)	第16期中間計算期間末 (2024年 8月20日)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

第15期計算期間末 (2024年 2月20日)		第16期中間計算期間末 (2024年 8月20日)
1口当たり純資産額	3.7946円	1口当たり純資産額	3.9303円
(1万口当たり純資産額)	(37,946円)	(1万口当たり純資産額)	(39,303円)

(参考)
当ファンドは、「アムンディ・ターゲット・ジャパン2009マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「アムンディ・ターゲット・ジャパン2009マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

	(2024年 8月20日)
	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	862,418
コール・ローン	478,180,088
株式	16,453,126,020
未収入金	221,414,536
未収配当金	26,001,300
未収利息	1,441
流動資産合計	17,179,585,803
資産合計	17,179,585,803
負債の部
流動負債
未払金	148,988,595
未払解約金	181,708,000
流動負債合計	330,696,595
負債合計	330,696,595
純資産の部
元本等
元本	3,249,805,778
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,599,083,430
元本等合計	16,848,889,208
純資産合計	16,848,889,208
負債純資産合計	17,179,585,803

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(2024年 8月20日)
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	4,033,748,474円
	同期中における追加設定元本額	118,217,327円
	同期中における一部解約元本額	902,160,023円
	同期末における元本の内訳
	日興ターゲット・ジャパン・ファンド	3,249,805,778円
	合計	3,249,805,778円
2.	本報告書開示対象ファンドの期末における受益権の総数	3,249,805,778口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	―円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	(2024年 8月20日)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
	(2)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(3)デリバティブ取引
	該当事項はありません。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

(2024年 8月20日)
1口当たり純資産額	5.1846円
(1万口当たり純資産額)	(51,846円)