有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成29年9月26日-平成30年9月25日)

第3【ファンドの経理状況】
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 2018年 10月10日をもって、ファンドの名称を「日興UBS中国A株ファンド」から「UBS中国A株ファンド(年1回決算型)」に変更いたしました。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第9期計算期間(2017年 9月26日から2018年 9月25日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。