有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2023/12/08-2024/06/07)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2024/09/06 9:26
【資料】: PDFをみる
【項目】: 48項目

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

種類	銘柄	口数	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	インドネシア株式マザーファンド	485,988,855	1,787,855,799
合計		485,988,855	1,787,855,799

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「インドネシア株式マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
また、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
インドネシア株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(令和 6年 6月 7日現在)
資産の部
流動資産
預金	42,339,155
金銭信託	37,189,420
株式	1,705,217,641
未収配当金	3,121,766
流動資産合計	1,787,867,982
資産合計	1,787,867,982
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	973
流動負債合計	973
負債合計	973
純資産の部
元本等
元本	485,988,855
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,301,878,154
元本等合計	1,787,867,009
純資産合計	1,787,867,009
負債純資産合計	1,787,867,982

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価格)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	原則として、配当落ち日において確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

(令和 6年 6月 7日現在)
1.	計算期間の末日における受益権の総数
			485,988,855口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	3.6788円
		(10,000口当たり純資産額)	(36,788円)

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

自令和 5年12月 8日
至令和 6年 6月 7日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品を主たる投資対象として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びリスク

当ファンドは、有価証券、金銭信託、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。保有する有価証券の内容については、有価証券に関する注記に記載されております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性リスク等を有しております。当ファンドは、為替変動リスクを回避する目的、又は外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を行っております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

リスク管理担当では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。
また、リスク管理担当がファンドのリスク管理を行います。リスク管理担当は、運用チームから独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、委託会社のリスク検討委員会に報告します。
リスク検討委員会は、委託会社の関係各部署の代表から構成されており、リスク管理担当からの報告事項等(ファンドの運営に大きな影響を与えると判断された流動性に関する事項を含みます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。また、リスク検討委員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督します。
委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定めファンドの組入資産モニタリングを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

(令和 6年 6月 7日現在)

1.貸借対照表計上額、時価及びその差額

当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

○株式
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しているため省略しております。
○金銭信託、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
○派生商品評価勘定
重要な会計方針に係る事項に関する注記「デリバティブの評価基準及び評価方法」に記載しております。
○デリバティブ取引
重要な会計方針に係る事項に関する注記「デリバティブの評価基準及び評価方法」に記載しております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(単位:円)

種類	自令和 5年12月 8日至令和 6年 6月 7日
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△103,965,908
合計	△103,965,908

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
為替予約取引
(令和 6年 6月7日現在)
(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	711,230	-	710,257	△973
	売建
	インドネシアルピア	711,230	-	711,230	-
合計		1,422,460	-	1,421,487	△973

(注)時価の算定方法
為替予約取引
(1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
(2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自令和 5年12月 8日
至令和 6年 6月 7日

該当事項はありません。

(その他の注記)

(令和 6年 6月 7日現在)
子ファンドの期首	令和 5年12月 8日
期首元本額	626,237,558円
対象期間中の追加設定元本額	-円
対象期間中の一部解約元本額	140,248,703円
期末元本額	485,988,855円
令和 6年 6月 7日現在の元本の内訳※
インドネシア株式ファンド	485,988,855円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

種類	通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
種類	通貨	銘柄	株式数	単価	金額	備考
株式	インドネシアルピア	AKR CORPORINDO TBK PT	2,567,900	1,590.00	4,082,961,000.00
		MEDCO ENERGI INTERNASIONAL	1,018,840	1,335.00	1,360,151,400.00
		UNITED TRACTORS TBK PT	204,663	22,575.00	4,620,267,225.00
		WINTERMAR OFFSHORE MARINE	7,181,200	490.00	3,518,788,000.00
		ANEKA TAMBANG TBK PT	791,500	1,315.00	1,040,822,500.00
		ARCHI INDONESIA TBK PT	6,341,310	274.00	1,737,518,940.00
		BARITO PACIFIC TBK PT	3,094,532	975.00	3,017,168,700.00
		ESSA INDUSTRIES INDONESIA TB	4,163,600	720.00	2,997,792,000.00
		INDAH KIAT PULP & PAPER PT	141,800	9,300.00	1,318,740,000.00
		INDOCEMENT TUNGGAL PRAKARSA	97,700	7,300.00	713,210,000.00
		MERDEKA BATTERY MATERIALS TB	6,380,800	570.00	3,637,056,000.00
		MERDEKA COPPER GOLD TBK PT	1,351,359	2,460.00	3,324,343,140.00
		PABRIK KERTAS TJIWI KIMIA PT	154,000	8,600.00	1,324,400,000.00
		SEMEN INDONESIA PERSERO TBK	225,400	3,950.00	890,330,000.00
		TIMAH TBK PT	3,284,900	810.00	2,660,769,000.00
		TRIMEGAH BANGUN PERSADA TBK	2,895,300	920.00	2,663,676,000.00
		ACSET INDONUSA TBK PT	20,245,000	107.00	2,166,215,000.00
		ASTRA INTERNATIONAL TBK PT	527,900	4,560.00	2,407,224,000.00
		PEMBANGUNAN PERUMAHAN PERSERO TBK	2,791,808	348.00	971,549,184.00
		SURYA PERTIWI TBK PT	1,355,100	525.00	711,427,500.00
		BLUE BIRD TBK PT	436,600	1,530.00	667,998,000.00
		CARDIG AERO SERVICES TBK PT	2,302,300	1,050.00	2,417,415,000.00
		JASA MARGA (PERSERO) TBK PT	193,076	5,075.00	979,860,700.00
		SELAMAT SEMPURNA PT	293,400	1,795.00	526,653,000.00
		MEDIA NUSANTARA CITRA TBK PT	163,000	332.00	54,116,000.00
		ACE HARDWARE INDONESIA	1,250,100	845.00	1,056,334,500.00
		BUKALAPAK.COM PT TBK	30,159,300	136.00	4,101,664,800.00
		GOTO GOJEK TOKOPEDIA TBK PT	75,398,400	60.00	4,523,904,000.00
		MAP AKTIF ADIPERKASA PT	1,624,700	850.00	1,380,995,000.00
		MATAHARI DEPARTMENT STORE	540,300	1,545.00	834,763,500.00
		MITRA ADIPERKASA TBK PT	586,700	1,465.00	859,515,500.00
		RAMAYANA LESTARI SENTOSA PT	458,800	430.00	197,284,000.00
		MIDI UTAMA INDONESIA TBK PT	2,467,100	416.00	1,026,313,600.00
		SUMBER ALFARIA TRIJAYA TBK P	1,901,500	2,780.00	5,286,170,000.00
		ASTRA AGRO LESTARI TBK PT	136,477	5,900.00	805,214,300.00
		CHAROEN POKPHAND INDONESI PT	602,100	5,225.00	3,145,972,500.00
		CISARUA MOUNTAIN DAIRY PT TB	156,600	4,940.00	773,604,000.00
		DHARMA SATYA NUSANTARA PT	2,533,800	670.00	1,697,646,000.00
		INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR T	243,400	10,600.00	2,580,040,000.00
		INDOFOOD SUKSES MAK TBK PT	499,900	6,200.00	3,099,380,000.00
		MALINDO FEEDMILL TBK PT	1,586,200	635.00	1,007,237,000.00
		MAYORA INDAH PT	108,925	2,370.00	258,152,250.00
		MULTI BINTANG INDONESIA PT	129,500	6,175.00	799,662,500.00
		TUNAS BARU LAMPUNG TBK PT	124,114	675.00	83,776,950.00
		INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL TB	5,144,900	735.00	3,781,501,500.00
		MITRA KELUARGA KARYASEHAT TB	430,100	2,950.00	1,268,795,000.00
		BANK CENTRAL ASIA PT	1,802,000	9,475.00	17,073,950,000.00
		BANK DANAMON INDONESIA TBK	193,200	2,600.00	502,320,000.00
		BANK JAGO TBK PT	40,200	2,300.00	92,460,000.00
		BANK MANDIRI TBK	2,468,716	6,175.00	15,244,321,300.00
		BANK NEGARA INDONESIA PT	968,432	4,770.00	4,619,420,640.00
		BANK PAN INDONESIA TBK PT	226,700	1,215.00	275,440,500.00
		BANK RAKYAT INDONESIA	2,887,115	4,500.00	12,992,017,500.00
		BANK TABUNGAN NEGARA TBK PT	1,413,344	1,290.00	1,823,213,760.00
		ASHMORE ASSET MANAGEMENT IND	1,906,800	765.00	1,458,702,000.00
		BFI FINANCE INDONESIA TBK PT	2,726,400	990.00	2,699,136,000.00
		SARATOGA INVESTAMA SEDAYA TB	351,600	1,480.00	520,368,000.00
		INDOSAT TBK PT	375,000	10,175.00	3,815,625,000.00
		SARANA MENARA NUSANTARA PT	1,863,200	725.00	1,350,820,000.00
		TELKOM INDONESIA PERSERO TBK PT	3,170,500	3,050.00	9,670,025,000.00
		XL AXIATA TBK PT	276,930	2,250.00	623,092,500.00
		BARITO RENEWABLES ENERGY TBK	884,000	6,700.00	5,922,800,000.00
		CIKARANG LISTRINDO TBK PT	2,632,100	665.00	1,750,346,500.00
		PERUSAHAAN GAS NEGARA PT	1,974,200	1,605.00	3,168,591,000.00
		ALAM SUTERA REALTY TBK PT	798,000	137.00	109,326,000.00
		BEKASI FAJAR INDUSTRIAL ESTATE TBK PT	11,853,700	104.00	1,232,784,800.00
		BUMI SERPONG DAMAI PT	561,100	945.00	530,239,500.00
		CIPUTRA DEVELOPMENT TBK PT	1,463,470	1,140.00	1,668,355,800.00
		PAKUWON JATI TBK PT	1,750,500	406.00	710,703,000.00
		PURADELTA LESTARI TBK PT	7,409,700	165.00	1,222,600,500.00
		SUMMARECON AGUNG TBK PT	330,383	520.00	171,799,160.00
	小計	銘柄数:71	244,613,194		177,626,837,649.00
					(1,705,217,641)
		組入時価比率:95.38%			100.00%
	合計		244,613,194		1,705,217,641
					(1,705,217,641)

(注)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
財務諸表における注記事項として記載しているため省略しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2023/12/08-2024/06/07)

開示資料

決算