有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2024/04/23-2024/10/21)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備 考
投資信託 受益証券	TMA Asian Small to Mid Cap Equity Fund	47,400	972,079,200
投資信託受益証券 合計		47,400	972,079,200
親投資信託受益証券	東京海上マネーマザーファンド	1,100,000	1,113,750
親投資信託受益証券 合計		1,100,000	1,113,750
合計		1,147,400	973,192,950

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
(ご参考)
 
当ファンドは、「TMA Asian Small to Mid Cap Equity Fund」を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。
また、当ファンドは、「東京海上マネーマザーファンド」を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、これら投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA Asian Small to Mid Cap Equity Fund」の状況

 
当投資信託は、ケイマンの法律に基づき設立された円建て外国投資信託であり、同ファンドの財務書類は、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠して作成され、独立監査人の監査を受けております。以下に記載した情報は、委託会社が同投資信託の管理会社であるNomura Bank (Luxembourg) S.A.から入手した2023年9月20日現在の財務書類の一部を抜粋・翻訳したものです。
 
(1)純資産計算書

2023年9月20日現在
	金額(円)
資産:
投資有価証券	965,554,798
(取得原価:852,157,115円)
現預金	45,280,532
未収配当金	834,533
資産合計	1,011,669,863
負債:
当座借越	121,049
未払金	15,035,499
未払費用	8,810,974
未払利息	4,495
負債合計	23,972,017
純資産総額	987,697,846
発行済受益証券口数	54,450
発行済受益証券1口当たりの純資産	18,140

 
(2)重要な会計方針に関する注記
当財務書類は、ファンドに適用されるルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠して作成されております。当ファンドの重要な会計方針は下記のとおりです。
 
有価証券投資
(a)株式市場に上場または規制市場において取引されている有価証券については、当該株式市場または規制市場における入手可能な最終相場にて評価しています。
複数の市場に上場または取引されている有価証券については、当該有価証券の主たる市場における入手可能な最終相場にて評価しています。
(b)株式市場に上場または規制市場において取引されていない有価証券、または、上記(a)に基づき決定された価格が公正価値を表していない有価証券については、入手可能な最終市場価格にて評価しています。市場価格がない場合、または、市場価格が当該有価証券の公正市場価値を表していない場合は、合理的に見積もられた売却価格に基づき慎重かつ誠実に評価しています。
(c)国際的に認められた情報ベンダーの価格に基づいて評価することもあります。
(d)市場価格が容易に入手出来ない有価証券やその他の資産については、投資顧問の助言の下、管理会社において決められた手順に則り、誠実に決定した公正価格を用いて評価しています。
(e)現金及び他の流動資産については、未収利息を含んだ額面価格で評価しています。
投資取引及び投資収益
投資取引は約定日に計上しています。受取利息については発生主義に基づき計上しています。配当金は権利落日に計上しています。有価証券取引に関する実現損益は、売却有価証券の平均原価に基づいて決定しています。
外貨換算
当ファンドは日本円で会計を記録しており、財務書類は日本円で表示されています。日本円以外の資産、負債は期末日現在に適用される為替レートで日本円に換算します。日本円以外の収益及び費用については、発生日現在に適用される為替レートで日本円に換算します。
日本円以外の約定については、取引日現在に適用される為替レートで日本円に換算します。
当ファンドでは、投資に係る為替レートの変動から生じる損益と保有有価証券の市場価格の変動から生じる損益を分離していません。このような変動は投資による実現及び未実現損益に含まれます。
 
為替レート:2023年9月20日現在

1JPY	=	0.04937	CNY
1JPY	=	0.05290	HKD
1JPY	=	104.16395	IDR
1JPY	=	0.56289	INR
1JPY	=	8.99465	KRW
1JPY	=	0.03176	MYR
1JPY	=	0.38415	PHP
1JPY	=	0.00924	SGD
1JPY	=	0.24554	THB
1JPY	=	0.21678	TWD
1JPY	=	0.00676	USD
1JPY	=	166.68974	VND

 
(3)投資有価証券明細表
株式

2023年9月20日現在
(単位:円)
数量	銘柄	帳簿価額	評価額	投資 比率
	CAYMAN ISLANDS
ORDINARY SHARES
311,000	HORIZON CONSTRUC	25,161,805	22,340,578	2.27
46,400	TONGCHENG-ELONG	12,400,044	15,192,047	1.55
16,556	CHAILEASE	12,529,951	13,747,245	1.39
55,000	SANY HEAVY EQUIP	8,107,242	12,476,546	1.26
26,000	SANDS CHINA LTD	7,187,538	12,361,232	1.25
38,000	YADEA GROUP HOLD	6,724,007	11,191,839	1.13
9,000	SUNNY OPTICAL	16,163,467	9,867,813	1.00
32,000	LONGFOR GROUP HO	9,364,522	9,219,033	0.93
27,600	YEAHKA LTD	9,109,124	7,648,803	0.77
30,000	GEELY AUTOMOBILE	5,698,075	5,376,257	0.54
		112,445,775	119,421,393	12.09
	Total CAYMAN ISLANDS	112,445,775	119,421,393	12.09
	CHINA
ORDINARY SHARES
16,000	FUYAO GLASS IN-H	8,905,667	11,266,699	1.14
52,800	JL MAG RARE-EA-H	16,912,300	9,901,387	1.00
		25,817,967	21,168,086	2.14
	Total CHINA	25,817,967	21,168,086	2.14
	HONG KONG
ORDINARY SHARES
18,000	CHINA RESOURCES BEER HOLDING	15,919,477	14,444,437	1.46
		15,919,477	14,444,437	1.46
	Total HONG KONG	15,919,477	14,444,437	1.46
	INDIA
ORDINARY SHARES
13,500	WESTLIFE FOODWOR	14,987,170	23,211,075	2.36
7,500	MAHINDRA & MAHINDRA LTD	17,435,086	21,771,541	2.21
50,000	KALYAN JEWELLERS	8,859,991	19,466,476	1.98
4,200	KEI INDUS LTD	6,358,842	19,384,187	1.96
3,000	AIA ENGINEERING	15,266,780	18,957,496	1.92
2,000	APOLLO HOSPITALS	16,179,117	17,787,820	1.80
36,000	APTUS VALUE HOUS	16,159,519	17,584,583	1.78
15,000	DABUR INDIA LTD	14,699,820	14,953,611	1.51
28,000	CAMPUS ACTIVEWEA	15,274,066	14,721,506	1.49
3,000	MTAR TECHNOLOGIE	7,897,959	13,605,748	1.38
10,000	AU SMALL FINANCE	10,107,753	13,420,898	1.36
16,000	SAREGAMA INDIA	10,568,227	11,104,108	1.12
4,000	TCI EXPRESS LTD	10,768,013	10,499,017	1.06
3,200	DIGIDRIVE REGISTERED SHS	461,220	510,223	0.05
		165,023,563	216,978,289	21.98
	Total INDIA	165,023,563	216,978,289	21.98
	INDONESIA
ORDINARY SHARES
950,000	AKR CORPORINDO	10,551,270	13,315,547	1.35
1,000,000	MEDIKALOKA HERMI	12,553,274	12,816,334	1.30
1,900,000	DAYAMITRA TELEKO	11,804,454	12,585,928	1.27
600,000	MITRA ADIPERKASA	6,652,132	10,512,274	1.06
		41,561,130	49,230,083	4.98
	Total INDONESIA	41,561,130	49,230,083	4.98
	LUXEMBOURG
ORDINARY SHARES
20,400	SAMSONITE INTERNATIONAL SA	10,470,790	9,698,813	0.98
		10,470,790	9,698,813	0.98
	Total LUXEMBOURG	10,470,790	9,698,813	0.98
	MALAYSIA
ORDINARY SHARES
115,000	PRESS METAL ALUM	16,757,345	17,745,213	1.80
120,000	IOI CORP BHD	14,868,952	15,115,710	1.53
100,000	FRONTKEN CORP	10,939,751	10,108,631	1.02
		42,566,048	42,969,554	4.35
	Total MALAYSIA	42,566,048	42,969,554	4.35
	PHILIPPINES
ORDINARY SHARES
7,000	SM INVESTMENTS	15,381,353	14,386,397	1.46
15,000	MANILA ELECTRIC	11,799,939	14,150,810	1.43
		27,181,292	28,537,207	2.89
	Total PHILIPPINES	27,181,292	28,537,207	2.89
	REPUBLIC OF KOREA
ORDINARY SHARES
4,475	HANKOOK TIRE & T	15,864,879	19,900,726	2.02
3,850	DUK SAN NEOLUX C	18,304,856	18,833,425	1.91
1,340	HD KOREA SHIPBUI	11,532,372	17,877,301	1.81
12,030	JEISYS MEDICAL I	7,699,811	16,571,157	1.68
1,000	SAMSUNG ELECTRO	14,789,217	15,809,404	1.60
5,150	DOOSAN ROBOTICS	15,105,811	14,886,633	1.51
520	LG INNOTEK CO LT	17,576,137	14,250,699	1.44
9,500	DONGSUNG FINETEC	11,008,034	13,709,266	1.39
495	SOULBRAIN CO LTD	14,419,187	12,685,045	1.28
655	SK INNOVATION	11,661,683	11,971,788	1.21
1,153	SK IE TECHNOLOGY	14,433,344	10,267,808	1.04
438	SHINSEGAE CO LTD	10,031,085	10,104,344	1.02
756	SUNGEEL HITECH	9,544,766	9,665,749	0.98
300	L&F CO LTD	6,770,006	6,243,714	0.63
		178,741,188	192,777,059	19.52
	Total REPUBLIC OF KOREA	178,741,188	192,777,059	19.52
	SINGAPORE
ORDINARY SHARES
150,000	GENTING SINGAPOR	15,186,700	14,208,118	1.44
		15,186,700	14,208,118	1.44
	Total SINGAPORE	15,186,700	14,208,118	1.44
	TAIWAN
ORDINARY SHARES
11,000	ACCTON TECH	12,176,720	23,950,933	2.43
8,499	JENTECH	10,525,330	23,131,702	2.34
19,000	CHROMA ATE	15,795,041	22,919,917	2.32
70,000	NANYA TECH	17,923,157	22,829,963	2.31
21,000	E INK HOLDINGS	17,570,118	17,437,313	1.77
12,000	NAN YA PRINTED	14,137,733	14,420,381	1.46
7,000	PEGAVISION	13,718,095	11,818,623	1.20
8,000	MAKALOT	11,081,246	11,735,588	1.19
6,000	GENIUS ELEC	10,001,902	10,503,905	1.06
15,000	GLOBAL PMX	11,842,019	9,618,200	0.97
60	POYA CO LTD	119,143	133,963	0.01
		134,890,504	168,500,488	17.06
	Total TAIWAN	134,890,504	168,500,488	17.06
	THAILAND
ORDINARY SHARES
75,000	CP ALL PCL- NVDR	18,035,080	18,555,997	1.88
95,000	MUANGTHAI CAPI-R NVDR	15,172,286	14,798,980	1.50
100,000	BANGKOK DUS- NVDR	7,793,832	10,792,514	1.09
300,000	STAR PETROLEUM R NVDR	11,591,531	10,690,698	1.08
20,000	KASIKORNBAN- NVDR	11,051,457	10,425,976	1.06
		63,644,186	65,264,165	6.61
	Total THAILAND	63,644,186	65,264,165	6.61
	VIETNAM
ORDINARY SHARES
23,000	FPT CORP	9,576,172	13,591,119	1.37
52,000	VINCOM RETAIL JS	9,132,323	8,765,987	0.89
		18,708,495	22,357,106	2.26
	Total VIETNAM	18,708,495	22,357,106	2.26
	Total Investments	852,157,115	965,554,798	97.76

 

「東京海上マネーマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		[2024年 4月22日現在]	[2024年10月21日現在]
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,511,865	3,141,844
国債証券		―	5,999,730
地方債証券		6,002,280	―
未収利息		2,952	18
前払費用		12,676	―
流動資産合計		7,529,773	9,141,592
資産合計		7,529,773	9,141,592
負債の部
流動負債
流動負債合計		―	―
負債合計		―	―
純資産の部
元本等
元本	※1	7,439,598	9,028,534
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		90,175	113,058
元本等合計		7,529,773	9,141,592
純資産合計		7,529,773	9,141,592
負債純資産合計		7,529,773	9,141,592

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2024年 4月23日 至 2024年10月21日
有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券及び地方債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

自 2023年10月21日 至 2024年 4月22日	自 2024年 4月23日 至 2024年10月21日
本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが、本書における開示対象ファンドの翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	[2024年 4月22日現在]	[2024年10月21日現在]
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	8,527,678円	7,439,598円
	同期中における追加設定元本額	―円	1,833,566円
	同期中における一部解約元本額	1,088,080円	244,630円
	同期末における元本額	7,439,598円	9,028,534円
	元本の内訳*
	東京海上・東南アジア株式ファンド	1,100,000円	1,100,000円
	東京海上・アジア中小型成長株ファンド	1,100,000円	1,100,000円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)円コース(毎月分配型)	991,474円	991,474円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)米ドルコース(毎月分配型)	9,915円	9,915円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)ユーロコース(毎月分配型)	9,915円	9,915円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)豪ドルコース(毎月分配型)	991,474円	991,474円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)ブラジル・レアルコース(毎月分配型)	991,474円	991,474円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)資源国通貨バスケットコース(毎月分配型)	9,915円	9,915円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)マネープール・ファンド	2,176,063円	3,764,999円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)メキシコ・ペソコース(毎月分配型)	9,898円	9,898円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)トルコ・リラコース(毎月分配型)	9,898円	9,898円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド 円コース(年1回決算型)	9,896円	9,896円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド 米ドルコース(年1回決算型)	9,896円	9,896円
	東京海上・がんとたたかう投信(為替ヘッジなし)(年1回決算型)	9,890円	9,890円
	東京海上・がんとたたかう投信(為替ヘッジあり)(年1回決算型)	9,890円	9,890円
	計	7,439,598円	9,028,534円
2.※1	本書における開示対象ファンドの計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	7,439,598口	9,028,534口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	区 分	自 2023年10月21日 至 2024年 4月22日	自 2024年 4月23日 至 2024年10月21日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行なっております。	同左
2.	金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券であります。当該有価証券には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施される体制としています。 法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。 これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を構築しております。	同左

 
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[2024年 4月22日現在]	[2024年10月21日現在]
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
(自 2023年10月21日 至 2024年4月22日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額
地方債証券	△2,850円
合計	△2,850円

(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2023年8月16日から2024年4月22日まで)を指しております。
 
(自 2024年4月23日 至 2024年10月21日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	717円
合計	717円

(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2024年8月16日から2024年10月21日まで)を指しております。
 
(1口当たり情報に関する注記)

[2024年 4月22日現在]		[2024年10月21日現在]
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0121円 10,121円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0125円 10,125円)

 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備 考
国債証券	第1242回国庫短期証券	3,000,000	2,999,934
	第1253回国庫短期証券	3,000,000	2,999,796
国債証券 合計		6,000,000	5,999,730
合計		6,000,000	5,999,730

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。