有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2024/10/22-2025/04/21)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備 考
投資信託 受益証券	TMA Asian Small to Mid Cap Equity Fund	40,710	699,601,350
投資信託受益証券 合計		40,710	699,601,350
親投資信託受益証券	東京海上マネーマザーファンド	1,100,000	1,114,960
親投資信託受益証券 合計		1,100,000	1,114,960
合計		1,140,710	700,716,310

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
(ご参考)
 
当ファンドは、「TMA Asian Small to Mid Cap Equity Fund」を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。
また、当ファンドは、「東京海上マネーマザーファンド」を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、これら投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA Asian Small to Mid Cap Equity Fund」の状況

 
当投資信託は、ケイマンの法律に基づき設立された円建て外国投資信託であり、同ファンドの財務書類は、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠して作成され、独立監査人の監査を受けております。以下に記載した情報は、委託会社が同投資信託の管理会社であるNomura Bank (Luxembourg) S.A.から入手した2024年9月20日現在の財務書類の一部を抜粋・翻訳したものです。
 
(1)純資産計算書

2024年9月20日現在
	金額(円)
資産:
投資有価証券	899,874,618
(取得原価:847,918,664円)
現預金	40,432,513
未収入金	5,314,906
未収配当金	1,065,455
資産合計	946,687,492
負債:
当座借越	5,444,416
未払費用	10,572,229
負債合計	16,016,645
純資産総額	930,670,847
発行済受益証券口数	48,390
発行済受益証券1口当たりの純資産	19,233

 
 
(2)重要な会計方針に関する注記
当財務書類は、ファンドに適用されるルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠して作成されております。当ファンドの重要な会計方針は下記のとおりです。
 
有価証券投資
(a)株式市場に上場または規制市場において取引されている有価証券については、当該株式市場または規制市場における入手可能な最終相場にて評価しています。
複数の市場に上場または取引されている有価証券については、当該有価証券の主たる市場における入手可能な最終相場にて評価しています。
(b)株式市場に上場または規制市場において取引されていない有価証券、または、上記(a)に基づき決定された価格が公正価値を表していない有価証券については、入手可能な最終市場価格にて評価しています。市場価格がない場合、または、市場価格が当該有価証券の公正市場価値を表していない場合は、合理的に見積もられた売却価格に基づき慎重かつ誠実に評価しています。
(c)国際的に認められた情報ベンダーの価格に基づいて評価することもあります。
(d)市場価格が容易に入手出来ない有価証券やその他の資産については、投資顧問の助言の下、管理会社において決められた手順に則り、誠実に決定した公正価格を用いて評価しています。
(e)現金及び他の流動資産については、未収利息を含んだ額面価格で評価しています。
投資取引及び投資収益
投資取引は約定日に計上しています。受取利息については発生主義に基づき計上しています。配当金は権利落日に計上しています。有価証券取引に関する実現損益は、売却有価証券の平均原価に基づいて決定しています。
外貨換算
当ファンドは日本円で会計を記録しており、財務書類は日本円で表示されています。日本円以外の資産、負債は期末日現在に適用される為替レートで日本円に換算します。日本円以外の収益及び費用については、発生日現在に適用される為替レートで日本円に換算します。
日本円以外の約定については、取引日現在に適用される為替レートで日本円に換算します。
当ファンドでは、投資に係る為替レートの変動から生じる損益と保有有価証券の市場価格の変動から生じる損益を分離していません。このような変動は投資による実現及び未実現損益に含まれます。
 
為替レート:2024年9月20日現在

1JPY	=	0.054769	HKD
1JPY	=	106.139943	IDR
1JPY	=	0.587345	INR
1JPY	=	9.346795	KRW
1JPY	=	0.029400	MYR
1JPY	=	0.390446	PHP
1JPY	=	0.009067	SGD
1JPY	=	0.232560	THB
1JPY	=	0.224306	TWD
1JPY	=	0.007030	USD
1JPY	=	174.865556	VND

 
 
(3)投資有価証券明細表
株式

2024年9月20日現在
(単位:円)
数量	銘柄	帳簿価額	評価額	投資 比率
	BERMUDA
ORDINARY SHARES
208,000	CHINA RUYI HOLDI	8,602,313	7,823,390	0.84
		8,602,313	7,823,390	0.84
	Total BERMUDA	8,602,313	7,823,390	0.84
	CAYMAN ISLANDS
ORDINARY SHARES
17,100	SUNNY OPTICAL	24,646,624	14,221,615	1.53
56,000	CHINA STATE CONSTRUCTION INTL	9,336,320	11,206,320	1.20
3,000	AIRTAC INTERNATI	15,551,198	10,472,281	1.13
105,000	SANY HEAVY EQUIP	16,234,901	8,377,900	0.90
38,000	YADEA GROUP HOLD	6,724,007	8,173,222	0.88
17,800	H WORLD GP LTD	10,638,523	7,605,019	0.82
26,000	SANDS CHINA LTD	7,187,538	7,301,198	0.78
24,800	TONGCHENG-ELONG	6,627,609	6,692,533	0.72
32,000	LONGFOR GROUP HO	9,364,522	5,124,057	0.55
89,000	TOPSPORTS INTERN	10,387,930	3,932,510	0.42
		116,699,172	83,106,655	8.93
	Total CAYMAN ISLANDS	116,699,172	83,106,655	8.93
	CHINA
ORDINARY SHARES
12,000	FUYAO GLASS IN-H	6,679,250	10,922,218	1.17
		6,679,250	10,922,218	1.17
	Total CHINA	6,679,250	10,922,218	1.17
	HONG KONG
ORDINARY SHARES
18,000	CHINA RESOURCES BEER HOLDING	15,919,477	7,854,794	0.84
		15,919,477	7,854,794	0.84
	Total HONG KONG	15,919,477	7,854,794	0.84
	INDIA
ORDINARY SHARES
4,500	SHRIRAM FINANCE	17,007,182	27,061,539	2.90
5,000	RADICO KHAITAN L	13,103,651	18,130,752	1.94
10,500	KEC INTL LTD	14,501,307	16,826,790	1.81
24,000	APTUS VALUE HOUS	10,773,013	14,759,307	1.59
16,000	JYOTHY LABS LTD	11,468,793	14,614,928	1.57
12,500	MEDPLUS HEALTH S	15,423,519	14,208,012	1.53
13,000	ELECON ENGINEER	14,581,432	14,079,127	1.51
5,500	APL APOLLO TUBES	14,888,526	13,481,139	1.45
2,500	MAHINDRA & MAHINDRA LTD	5,811,696	12,560,130	1.35
8,000	WESTLIFE FOODWOR	8,881,286	11,933,028	1.28
12,500	PCBL LTD	8,946,003	11,029,512	1.19
28,000	ELECTROSTEEL CAS	10,146,293	10,492,647	1.13
5,000	GREAT EASTERN SH	8,953,678	10,417,223	1.12
8,000	AU SMALL FINANCE	8,818,802	9,960,761	1.07
6,000	CHALET HOTELS LT	9,171,746	9,061,630	0.97
4,000	KIRLOSKAR OIL EN	8,654,280	8,487,691	0.91
72,000	MOTHERSON SUMI W	9,389,451	8,480,472	0.91
7,000	CYIENT DLM LTD	10,431,461	8,244,308	0.89
3,500	ERIS LIFESCIENCE	6,974,345	8,144,196	0.88
1,850	SAFARI INDS LTD	6,987,047	7,773,000	0.84
1,800	ENDURANCE TECHNO	7,272,052	7,534,265	0.81
		222,185,563	257,280,457	27.65
	Total INDIA	222,185,563	257,280,457	27.65
	INDONESIA
ORDINARY SHARES
20,000,000	GOTO GOJEK TOKOP	10,068,953	11,871,120	1.28
1,300,000	MAP AKTIF ADIPER	11,681,495	11,635,582	1.25
1,500,000	INDUSTRI JAMU DA	9,783,398	9,680,616	1.04
		31,533,846	33,187,318	3.57
	Total INDONESIA	31,533,846	33,187,318	3.57
	MALAYSIA
ORDINARY SHARES
55,000	CIMB GROUP HOLDI	13,749,014	15,789,109	1.70
155,000	DAYANG ENTERPRIS	10,934,289	11,756,798	1.26
900,000	ALPHA IVF GROUP	9,891,466	11,173,465	1.20
35,630	GAMUDA BHD	7,911,372	9,973,972	1.07
		42,486,141	48,693,344	5.23
	Total MALAYSIA	42,486,141	48,693,344	5.23
	PHILIPPINES
ORDINARY SHARES
7,000	SM INVESTMENTS	15,381,353	17,390,371	1.87
300,000	DIGIPLUS INTERAC	11,692,864	15,059,703	1.62
100,000	CENTURY PACIFIC FOOD INC	9,647,396	9,988,579	1.07
		36,721,613	42,438,653	4.56
	Total PHILIPPINES	36,721,613	42,438,653	4.56
	REPUBLIC OF KOREA
ORDINARY SHARES
1,596	DB INSURANCE CO LTD	15,716,628	19,056,115	2.04
627	HD KOREA SHIPBUI	5,396,117	13,302,324	1.42
4,258	DUK SAN NEOLUX C	19,900,387	12,732,824	1.36
375	APR CORP/KOREA	14,435,342	11,414,340	1.23
960	SOOP CO LTD	12,202,848	10,476,318	1.13
1,793	HANSSEM CO LTD	12,603,762	10,397,211	1.12
680	SAMSUNG ELECTRO	10,056,668	9,676,044	1.04
7,424	DONGSUNG FINETEC	8,602,489	9,356,653	1.01
413	SOULBRAIN CO LTD	12,030,554	9,279,116	1.00
4,844	JNTC CO LTD	6,520,436	8,903,578	0.96
661	LS CORP	9,285,155	7,680,130	0.83
1,048	SANIL ELECTRIC C	4,248,671	4,821,332	0.52
640	DOOSAN ROBOTICS	1,877,227	4,512,349	0.48
		132,876,284	131,608,334	14.14
	Total REPUBLIC OF KOREA	132,876,284	131,608,334	14.14
	SINGAPORE
ORDINARY SHARES
27,000	SEMBCORP INDUS	14,451,562	16,199,857	1.74
25,000	SATS LTD	10,164,683	10,174,543	1.09
50,000	FRENCKEN GROUP L	9,656,512	7,334,494	0.79
		34,272,757	33,708,894	3.62
	Total SINGAPORE	34,272,757	33,708,894	3.62
	TAIWAN
ORDINARY SHARES
18,000	E INK HOLDINGS	14,962,162	24,956,930	2.68
15,000	CHROMA ATE	12,469,769	24,676,065	2.65
4,000	WINWAY TECHNOLOG	14,105,897	23,717,554	2.55
7,000	ACCTON TECH	7,748,822	17,007,983	1.83
24,000	CHICONY POWER TECHNOLOGY CO	15,029,620	14,819,013	1.59
19,000	KMC KUEI MENG	12,679,124	13,171,713	1.42
6,000	GENIUS ELEC	10,001,902	12,959,949	1.39
7,000	PEGAVISION	13,718,095	12,732,582	1.37
58,000	NANYA TECH	14,850,616	11,842,728	1.27
5,000	PHISON ELEC	12,163,770	10,833,394	1.16
1,000	ENEMORY TECHNOLOGY INC	12,278,653	9,607,393	1.03
1,000	WIWYNN CORP	10,962,275	7,890,991	0.85
24,000	ITEQ	9,516,150	7,864,242	0.85
		160,486,855	192,080,537	20.64
	Total TAIWAN	160,486,855	192,080,537	20.64
	THAILAND
ORDINARY SHARES
150,000	TIPCO ASPHALT PUB CO L-NVDR	10,308,465	11,545,420	1.24
35,000	CP ALL PCL- NVDR	8,416,371	9,782,432	1.05
		18,724,836	21,327,852	2.29
	Total THAILAND	18,724,836	21,327,852	2.29
	UNITED STATES OF AMERICA
ORDINARY SHARES
1,850	YUM CHINA HOLDIN	11,154,385	9,376,821	1.01
		11,154,385	9,376,821	1.01
	Total UNITED STATES OF AMERICA	11,154,385	9,376,821	1.01
	VIETNAM
ORDINARY SHARES
26,450	FPT CORP	9,576,172	20,465,351	2.20
		9,576,172	20,465,351	2.20
	Total VIETNAM	9,576,172	20,465,351	2.20
	Total Investments	847,918,664	899,874,618	96.69

 
 

「東京海上マネーマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		[2024年10月21日現在]	[2025年 4月21日現在]
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		3,141,844	3,052,146
国債証券		5,999,730	5,996,688
未収利息		18	39
流動資産合計		9,141,592	9,048,873
資産合計		9,141,592	9,048,873
負債の部
流動負債
流動負債合計		―	―
負債合計		―	―
純資産の部
元本等
元本	※1	9,028,534	8,927,442
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		113,058	121,431
元本等合計		9,141,592	9,048,873
純資産合計		9,141,592	9,048,873
負債純資産合計		9,141,592	9,048,873

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2024年10月22日 至 2025年 4月21日
有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

 
 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

自 2024年 4月23日 至 2024年10月21日	自 2024年10月22日 至 2025年 4月21日
本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが、本書における開示対象ファンドの翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	[2024年10月21日現在]	[2025年 4月21日現在]
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	7,439,598円	9,028,534円
	同期中における追加設定元本額	1,833,566円	―円
	同期中における一部解約元本額	244,630円	101,092円
	同期末における元本額	9,028,534円	8,927,442円
	元本の内訳*
	東京海上・東南アジア株式ファンド	1,100,000円	1,100,000円
	東京海上・アジア中小型成長株ファンド	1,100,000円	1,100,000円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)円コース(毎月分配型)	991,474円	991,474円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)米ドルコース(毎月分配型)	9,915円	9,915円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)ユーロコース(毎月分配型)	9,915円	9,915円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)豪ドルコース(毎月分配型)	991,474円	991,474円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)ブラジル・レアルコース(毎月分配型)	991,474円	991,474円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)資源国通貨バスケットコース(毎月分配型)	9,915円	9,915円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)マネープール・ファンド	3,764,999円	3,663,907円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)メキシコ・ペソコース(毎月分配型)	9,898円	9,898円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド(通貨選択型)トルコ・リラコース(毎月分配型)	9,898円	9,898円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド 円コース(年1回決算型)	9,896円	9,896円
	東京海上Rogge世界ハイブリッド証券ファンド 米ドルコース(年1回決算型)	9,896円	9,896円
	東京海上・がんとたたかう投信(為替ヘッジなし)(年1回決算型)	9,890円	9,890円
	東京海上・がんとたたかう投信(為替ヘッジあり)(年1回決算型)	9,890円	9,890円
	計	9,028,534円	8,927,442円
2.※1	本書における開示対象ファンドの計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	9,028,534口	8,927,442口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	区 分	自 2024年 4月23日 至 2024年10月21日	自 2024年10月22日 至 2025年 4月21日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行なっております。	同左
2.	金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券であります。当該有価証券には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施される体制としています。 法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。 これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を構築しております。	同左

 
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[2024年10月21日現在]	[2025年 4月21日現在]
1.	貸借対照表計上額、時価及び これらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(有価証券に関する注記)
(自 2024年4月23日 至 2024年10月21日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	717円
合計	717円

(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2024年8月16日から2024年10月21日まで)を指しております。
 
 
(自 2024年10月22日 至 2025年4月21日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	1,686円
合計	1,686円

(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2024年8月16日から2025年4月21日まで)を指しております。
 
(1口当たり情報に関する注記)

[2024年10月21日現在]		[2025年 4月21日現在]
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0125円 10,125円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0136円 10,136円)

 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備 考
国債証券	第1231回国庫短期証券	3,000,000	2,999,124
	第1297回国庫短期証券	3,000,000	2,997,564
国債証券 合計		6,000,000	5,996,688
合計		6,000,000	5,996,688

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。