（分配準備積立金）、投資信託

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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和1年10月16日-令和2年4月13日)

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2019年10月15日: 1億5663万
2020年4月13日 -14.75%: 1億3352万

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
④ 運用報告書

2020/07/06 9:02

#2 投資制限（連結）

ハ.約束手形
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産

2020/07/06 9:02

#3 注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分第21期自 2019年10月16日至 2020年4月13日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項計算期間末日2019年10月12日、その翌日及びその翌々日が休日のため、前計算期間末日を2019年10月15日としており、2020年4月12日が休日のため、当計算期間末日を2020年4月13日としております。このため、当計算期間は181日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分第20期 2019年10月15日現在第21期 2020年4月13日現在1.※1期首元本額5,965,150,742円4,807,140,239円期中追加設定元本額39,471,873円21,801,076円期中一部解約元本額1,197,482,376円709,958,314円2.計算期間末日における受益権の総数4,807,140,239口4,118,983,001口3.※2元本の欠損――――――貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は857,651,514円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2.	※2	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,324,743,004円)及び分配準備積立金(156,633,718円)より分配対象額は1,481,376,722円(1万口当たり3,081.62円)であり、分配を行っておりません。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,135,808,289円)及び分配準備積立金(133,529,456円)より分配対象額は1,269,337,745円(1万口当たり3,081.68円)であり、分配を行っておりません。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分第20期自 2019年4月13日至 2019年10月15日第21期自 2019年10月16日至 2020年4月13日1.※1投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用14,084,394円11,373,072円2.※2分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,324,743,004円)及び分配準備積立金(156,633,718円)より分配対象額は1,481,376,722円(1万口当たり3,081.62円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,135,808,289円)及び分配準備積立金(133,529,456円)より分配対象額は1,269,337,745円(1万口当たり3,081.68円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		第21期自 2019年10月16日至 2020年4月13日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分第21期自 2019年10月16日至 2020年4月13日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分第21期 2020年4月13日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第20期 2019年10月15日現在第21期 2020年4月13日現在種類当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券△476,519,725△859,898,500合計△476,519,725△859,898,500e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引第20期 2019年10月15日現在第21期 2020年4月13日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第21期自 2019年10月16日至 2020年4月13日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第20期 2019年10月15日現在第21期 2020年4月13日現在1口当たり純資産額1.0101円0.7918円(1万口当たり純資産額)(10,101円)(7,918円)

2020/07/06 9:02

#4 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ・プレミア・インド株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・プレミア・インド株マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2019年10月15日現在2020年4月13日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金84,112,09061,314,961コール・ローン47,155,02537,448,268株式4,584,993,8053,056,562,263派生商品評価勘定-17,417,886未収配当金-322,488差入委託証拠金146,998,54589,335,437流動資産合計4,863,259,4653,262,401,303資産合計4,863,259,4653,262,401,303負債の部流動負債派生商品評価勘定5,346,407-未払解約金11,000,0006,000,000その他未払費用-15流動負債合計16,346,4076,000,015負債合計16,346,4076,000,015純資産の部元本等元本※12,386,193,4792,027,496,583剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)2,460,719,5791,228,904,705元本等合計4,846,913,0583,256,401,288純資産合計4,846,913,0583,256,401,288負債純資産合計4,863,259,4653,262,401,303e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2019年10月16日至 2020年4月13日1.有価証券の評価基準及び評価方法株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法(1)先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。(2)為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2019年10月15日現在2020年4月13日現在1.※1期首2019年4月13日2019年10月16日期首元本額2,988,229,711円2,386,193,479円期中追加設定元本額6,513,216円4,429,482円期中一部解約元本額608,549,448円363,126,378円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ・インド株式オープン -ガンジスの恵み-2,386,193,479円2,027,496,583円計2,386,193,479円2,027,496,583円2.期末日における受益権の総数2,386,193,479口2,027,496,583口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2019年10月16日至 2020年4月13日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2019年10月16日至 2020年4月13日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2020年4月13日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2019年10月15日現在2020年4月13日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)株式495,181,686△636,419,522合計495,181,686△636,419,522(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2018年10月13日から2019年10月15日まで、及び2019年10月16日から2020年4月13日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">株式関連2019年10月15日現在2020年4月13日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引株価指数先物取引買建170,024,460-164,678,053△5,346,407114,652,043-132,069,92917,417,886合計170,024,460-164,678,053△5,346,407114,652,043-132,069,92917,417,886e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2019年10月15日現在2020年4月13日現在1口当たり純資産額2.0312円1.6061円(1万口当たり純資産額)(20,312円)(16,061円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式通貨銘柄株式数評価額備考単価金額アメリカ・ドル株アメリカ・ドルアメリカ・ドルICICI BANK LTD-SPON ADR67,9009.040613,816.000INFOSYS LTD-SP ADR113,1008.520963,612.000RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A13,50032.150434,025.000アメリカ・ドル小計アメリカ・ドル2,011,453.000(217,699,558)インド・ルピー株インド・ルピーインド・ルピーGUJARAT STATE PETRONET LTD255,646190.90048,802,821.400CHOLAMANDALAM INVESTMENT AND274,540171.75047,152,245.000KAVERI SEED CO LTD62,512332.30020,772,737.600AARTI INDUSTRIES LIMITED37,588911.30034,253,944.400ESCORTS LTD61,300684.30041,947,590.000ALKEM LABORATORIES LTD16,7002,709.00045,240,300.000CAN FIN HOMES LTD65,800284.30018,706,940.000CROMPTON GREAVES CONSUMER EL176,200224.00039,468,800.000MUTHOOT FINANCE LTD55,900734.95041,083,705.000PAGE INDUSTRIES LTD1,30017,231.75022,401,275.000JK CEMENT LTD41,567968.20040,245,169.400AVENUE SUPERMARTS LTD15,7002,392.65037,564,605.000INFO EDGE INDIA LTD11,1662,241.95025,033,613.700SBI LIFE INSURANCE CO LTD24,000739.45017,746,800.000AU SMALL FINANCE BANK LTD76,923496.40038,184,577.200WHIRLPOOL OF INDIA LTD23,1321,824.95042,214,743.400L&T TECHNOLOGY SERVICES LTD43,9001,173.85051,532,015.000KPIT TECHNOLOGIES LTD258,00042.80011,042,400.000VARUN BEVERAGES LTD55,585578.00032,128,130.000AARTI SURFACTANTS LTD3,875760.5002,946,937.500DEEPAK NITRITE LTD223,165469.950104,876,391.750CITY UNION BANK LTD224,500129.50029,072,750.000NARAYANA HRUDAYALAYA LTD84,325285.65024,087,436.250TRENT LTD21,500464.6009,988,900.000AXIS BANK LTD84,500420.15035,502,675.000MARUTI SUZUKI INDIA LTD7,0405,326.65037,499,616.000FEDERAL BANK LTD811,70040.95033,239,115.000ASHOK LEYLAND LTD412,50045.65018,830,625.000NESTLE INDIA LTD70016,839.70011,787,790.000HINDUSTAN UNILEVER LTD10,4002,372.25024,671,400.000KALPATARU POWER TRANSMISSION67,505175.85011,870,754.250VOLTAS LTD98,600508.90050,177,540.000ADITYA BIRLA FASHION AND RET242,375149.20036,162,350.000APOLLO HOSPITALS ENTERPRISE37,5001,279.85047,994,375.000BRITANNIA INDUSTRIES LTD4,1002,801.70011,486,970.000CUMMINS INDIA LTD54,279353.40019,182,198.600DIVI'S LABORATORIES LTD40,4002,310.90093,360,360.000TORRENT POWER LTD156,086294.25045,928,305.500AIA ENGINEERING LTD29,1401,260.75036,738,255.000TORRENT PHARMACEUTICALS LTD8,7002,550.35022,188,045.000TVS MOTOR CO LTD71,500305.80021,864,700.000MANAPPURAM FINANCE LTD108,200112.05012,123,810.000MULTI COMMODITY EXCH INDIA25,000998.70024,967,500.000BATA INDIA LTD41,2001,242.45051,188,940.000JUBILANT FOODWORKS LTD23,0001,422.60032,719,800.000BAJAJ FINANCE LTD19,4002,551.85049,505,890.000MAHINDRA & MAHINDRA FIN SECS221,300166.40036,824,320.000PI INDUSTRIES LTD41,2321,406.70058,001,054.400PVR LTD18,5001,048.00019,388,000.000LARSEN & TOUBRO LTD17,300812.80014,061,440.000HOUSING DEVELOPMENT FINANCE9,0501,703.10015,413,055.000HDFC BANK LIMITED108,300925.050100,182,915.000ICICI BANK LTD109,490342.70037,522,223.000ABB INDIA LTD23,100926.85021,410,235.000AMBUJA CEMENTS LTD149,300158.80023,708,840.000DABUR INDIA LTD72,900485.35035,382,015.000HCL TECHNOLOGIES LTD64,700469.05030,347,535.000INDIAN HOTELS CO LTD314,59875.35023,704,959.300インド・ルピー小計インド・ルピー1,971,432,433.650(2,838,862,705)合計3,056,562,263[3,056,562,263]e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券該当事項はありません。e border="0" style="margin-left:1.5pt;border-collapse:collapse">(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。3.外貨建有価証券の内訳通貨銘柄数組入株式時価比率合計金額に対する比率アメリカ・ドル株式3銘柄100%7.1%インド・ルピー株式58銘柄100%92.9%e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

2020/07/06 9:02