純資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に対して、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

e class="f1">1.有価証券の評価基準及び評価方法株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。

2023/02/17 9:02

#2 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

2022年12月末現在、委託会社の運用する証券投資信託は、以下の通りです。

種類			本数	純資産総額
公募	追加型	株式投資信託	12本	58,860百万円

(親投資信託を除く)

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#3 投資状況（連結）

「フィリピン株ファンド」

(2022年12月30日現在)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		26,577,092	4.13
純資産総額		643,086,178	100.00

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

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#4 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

主な履行義務は、対象顧客との投資一任契約に基づき、資産配分及び投資商品の売買判断と執行を行うことであります。
運用受託報酬は、当該投資一任契約に基づき、日々の純資産に対する一定割合もしくは月末純資産価額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を対象口座によって月次もしくは年2回受取ります。当該報酬は対象口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
成功報酬

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#5 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2022年12月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期末の純資産の推移は次の通りです。

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#6 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e class="f2">前事業年度当事業年度(2021年3月31日)(2022年3月31日)区分注記
番号金額(千円)金額(千円)(資産の部)Ⅰ 流動資産1 現金及び預金218,671395,1582 未収委託者報酬94,381140,9833 未収運用受託報酬2,31921,2384 未収収益-2225 関係会社短期貸付金-60,0006 立替金3,8994,6607 前払費用3,3262,7628 その他15639流動資産合計322,614625,665Ⅱ 固定資産1 有形固定資産※13,5491,249(1)器具備品1,833469(2)リース資産1,7167802 無形固定資産55252(1)電話加入権5252(2)ソフトウエア500-3 投資その他の資産961999(1)投資有価証券941979(2)その他2020固定資産合計5,0632,301資産合計327,678627,966

		前事業年度		当事業年度
負債合計			101,013		222,612
(純資産の部)
Ⅰ 株主資本

e class="f2">前事業年度当事業年度(2021年3月31日)(2022年3月31日)区分注記
番号金額(千円)金額(千円)(負債の部)Ⅰ 流動負債1 未払金12,27655,6752 未払代行手数料43,98464,3693 未払費用12,57737,0154 未払法人税等2,97314,9915 未払消費税等12,19622,8606 賞与引当金1,90010,3747 預り金2,7442,9338 リース債務1,0458919 その他1,2511,251流動負債合計90,948210,362Ⅱ 固定負債1 長期未払金5131,4182 退職給付引当金8,65910,8323 リース債務891-固定負債合計10,06412,250負債合計101,013222,612(純資産の部)Ⅰ 株主資本1 資本金280,000280,0002 資本剰余金2,3852,385(1)資本準備金2,3852,3853 利益剰余金△56,661121,988(1)利益準備金1,6531,653(2)その他利益剰余金繰越利益剰余金△58,315120,334株主資本合計225,723404,374Ⅱ 評価・換算差額等1 その他有価証券評価差額金941979評価・換算差額等合計941979純資産合計226,664405,353負債及び純資産合計327,678627,966

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