有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成25年9月25日-平成26年3月24日)

(3)【信託報酬等】
① 委託会社、販売会社および受託会社の信託報酬の総額は信託財産の純資産総額に対し、②の信託報酬率を乗じて得た金額とし、計算期間を通じて、毎日計上します。
② 信託報酬率は、毎年3月および9月の各計算期末において見直すこととし、各前月末における日本相互証券株式会社の発表する新発10年固定利付国債の利回り(終値)に応じて以下の通り決定され、当該計算期末の翌日から適用するものとします。

新発10年固定利付国債の利回り	委託会社(税抜)	販売会社(税抜)	受託会社(税抜)	合計
3%未満の場合	年率0.25%	年率0.25%	年率0.02%	年率0.5616% (税抜0.52%)
3%以上4%未満の場合	年率0.3%	年率0.3%	年率0.02%	年率0.6696% (税抜0.62%)
4%以上5%未満の場合	年率0.35%	年率0.35%	年率0.02%	年率0.7776% (税抜0.72%)
5%以上の場合	年率0.4%	年率0.4%	年率0.02%	年率0.8856% (税抜0.82%)

③ ①の信託報酬(消費税等相当額を含みます。)は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。