半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年12月11日-平成27年12月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第5期		第6期中間計算期間末
(平成26年12月10日現在)		(平成27年6月10日現在)
※1 期首元本額	4,940,662,066円	※1 期首元本額	3,609,551,553円
期中追加設定元本額	511,328,289円	期中追加設定元本額	284,386,652円
期中解約元本額	1,842,438,802円	期中解約元本額	957,587,208円
※2 計算期間末における受益権の総数		※2 中間計算期間末における受益権の総数
	3,609,551,553口		2,936,350,997口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第5期	第6期中間計算期間末
	(平成26年12月10日現在)	(平成27年6月10日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間計算期間末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 ――――――――――	(2)デリバティブ取引 ――――――――――
	(3)上記以外の金融商品 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、短期間で決済されることから、当該帳簿価額を時価としております。	(3)上記以外の金融商品 同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

第5期			第6期中間計算期間末
(平成26年12月10日現在)			(平成27年6月10日現在)
一口当たり純資産額	1.2336	円	一口当たり純資産額	1.8240	円
(一万口当たり純資産額	12,336	円)	(一万口当たり純資産額	18,240	円)

(参考)
当ファンドは、「BNPパリバ日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)」の投資信託受益証券及び「BNP PARIBAS FLEXI Ⅲ Equity Greater China Environmental」の投資証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「投資証券」は、すべてこれらの投資信託受益証券及び投資証券です。
なお、当ファンドの投資対象であります「フォルティス日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)」は、平成26年7月23日付で「BNPパリバ日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)」へとファンド名称を変更しております。
なお、これらの投資信託受益証券及び投資証券の状況は以下のとおりです。
1.「BNPパリバ日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
(1)貸借対照表

区分	注記 番号	(平成26年12月9日現在)	(平成27年6月9日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		90,938,038	200,923,661
国債証券		300,188,697	189,997,475
未収利息		106,773	55
前払費用		32,876	―
流動資産合計		391,266,384	390,921,191
資産合計		391,266,384	390,921,191
負債の部
流動負債
未払受託者報酬		27,884	10,480
未払委託者報酬		250,564	94,452
流動負債合計		278,448	104,932
負債合計		278,448	104,932
純資産の部
元本等
元本		391,853,698	391,853,698
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		△865,762	△1,037,439
元本等合計		390,987,936	390,816,259
純資産合計		390,987,936	390,816,259
負債純資産合計		391,266,384	390,921,191

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として、金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。 計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合は、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 適切な時価を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額、もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(一口当たり情報に関する注記)

(平成26年12月9日現在)			(平成27年6月9日現在)
一口当たり純資産額	0.9978	円	一口当たり純資産額	0.9974	円
(一万口当たり純資産額	9,978	円)	(一万口当たり純資産額	9,974	円)

2. 「BNP PARIBAS FLEXI Ⅲ Equity Greater China Environmental」の状況
以下に記載した情報は、委託会社が同信託の委託会社であるBNP Paribas Investment Partners Luxembourg S.A.からの情報に基づき、平成26年12月9日及び平成27年6月9日の状況を掲記したものであります。従って、現地の法律に基づいて作成された正式財務諸表とは、同一の様式ではありません。
なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
(1)貸借対照表

区分	注記 番号	(平成26年12月9日現在)	(平成27年6月9日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,846,694,362	1,898,448,215
株式		4,106,734,912	4,952,785,642
未収配当金		―	7,058,495
未収入金		―	149,654,628
流動資産合計		5,953,429,274	7,007,946,980
資産合計		5,953,429,274	7,007,946,980
負債の部
流動負債
未払金		1,723,851,609	1,852,269,349
未払解約金		49,871,500	155,036,000
未払費用/未払報酬		6,448,143	5,874,417
流動負債合計		1,780,171,252	2,013,179,766
負債合計		1,780,171,252	2,013,179,766
純資産の部
元本等
元本		2,982,120,000	2,331,120,000
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,191,138,022	2,663,647,214
元本等合計		4,173,258,022	4,994,767,214
純資産合計		4,173,258,022	4,994,767,214
負債純資産合計		5,953,429,274	7,007,946,980

(2)注記表
(一口当たり情報に関する注記)

(平成26年12月9日現在)			(平成27年6月9日現在)
一口当たり純資産額	13,994	円	一口当たり純資産額	21,426	円