半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成30年12月11日-令和1年11月29日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

第9期		第10期中間計算期間末
(2018年12月10日現在)		(2019年6月10日現在)
※1 期首元本額	1,142,080,580円	※1 期首元本額	1,086,694,204円
期中追加設定元本額	47,339,998円	期中追加設定元本額	13,649,346円
期中解約元本額	102,726,374円	期中解約元本額	41,365,400円
※2 計算期間末における受益権の総数		※2 中間計算期間末における受益権の総数
	1,086,694,204口		1,058,978,150口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第9期	第10期中間計算期間末
	(2018年12月10日現在)	(2019年6月10日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 -	(2)デリバティブ取引 -
	(3)上記以外の金融商品 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、短期間で決済されることから、当該帳簿価額を時価としております。	(3)上記以外の金融商品 同左

 
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
 
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

第9期			第10期中間計算期間末
(2018年12月10日現在)			(2019年6月10日現在)
一口当たり純資産額	1.4861	円	一口当たり純資産額	1.4364	円
(一万口当たり純資産額	14,861	円)	(一万口当たり純資産額	14,364	円)

 
(参考)
当ファンドは、「BNPパリバ日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)」の投資信託受益証券及び「BNP PARIBAS FLEXI Ⅲ Equity Greater China Environmental」の投資証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「投資証券」は、すべてこれらの投資信託受益証券及び投資証券であります。
なお、これらの投資信託受益証券及び投資証券の状況は次のとおりであります。
 
1.「BNPパリバ日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
 
(1)貸借対照表

区分	注記 番号	(2018年12月7日現在)	(2019年6月7日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		225,374	45,593
国債証券		500,037	400,535
流動資産合計		725,411	446,128
資産合計		725,411	446,128
負債の部
流動負債
未払受託者報酬		380	0
未払委託者報酬		3,474	2
流動負債合計		3,854	2
負債合計		3,854	2
純資産の部
元本等
元本		725,342	448,627
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		△3,785	△2,501
元本等合計		721,557	446,126
純資産合計		721,557	446,126
負債純資産合計		725,411	446,128

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として、金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。 計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合は、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 適切な時価を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額、もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

 
(一口当たり情報に関する注記)

(2018年12月7日現在)			(2019年6月7日現在)
一口当たり純資産額	0.9948	円	一口当たり純資産額	0.9944	円
(一万口当たり純資産額	9,948	円)	(一万口当たり純資産額	9,944	円)

 
2.「BNP PARIBAS FLEXI Ⅲ Equity Greater China Environmental」の状況
以下に記載した情報は、委託会社が同投資証券のマネージメント・カンパニーであるBNP PARIBAS ASSET MANAGEMENT Luxembourgからの情報に基づき、これらの投資証券の直近会計年度末である2018年12月31日の状況を掲記したものであります。従って、現地の法律に基づいて作成された正式財務諸表とは、同一の様式ではありません。
なお、以下に掲載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
 
(1)純資産計算書

純資産計算書
2018年12月31日現在	(単位:円)
資産
投資有価証券時価評価額	1,406,572,957
銀行預金	122,284,931
その他資産	16,332,312
資産合計	1,545,190,200
負債
その他負債	17,862,227
負債合計	17,862,227
純資産額	1,527,327,973

 
(2)損益および純資産変動計算書

損益および純資産変動計算書
2018年12月31日に終了した会計年度	(単位:円)
投資収益	40,269,859
投資顧問報酬	13,891,559
保管費用	1,540,688
銀行支払利息	30,794
その他費用	2,240,725
支払税	168,631
取引手数料	3,937,564
管理費用	1,215,520
費用合計	23,025,481
投資純利益(純損失)	17,244,378
投資有価証券に係る実現純利益(純損失)	(237,046,850)
金融商品に係る実現純利益(純損失)	(1,320,196)
当期実現純利益(純損失)	(221,122,668)
投資有価証券に係る未実現評価純利益(純損失)の変動	(160,496,780)
運用による純資産額の純変動	(381,619,448)
当会計年度中の純発行額(純買戻額)	(72,120,798)
当会計年度中の純資産額の純変動	(453,740,246)
期首純資産	1,981,068,219
期末純資産	1,527,327,973

 
(3)一口当たりの純資産額情報

	(通貨:円)
	2018年12月31日
純資産額	1,527,327,973
口数	78,102
一口あたり純資産額	19,556