剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		前中間計算期間自2018年7月6日至2019年1月5日	当中間計算期間自2019年7月6日至2020年1月5日
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		△2,098,069	1,026,238
期首剰余金又は期首欠損金(△)		1,052,892,586	1,745,690,746
剰余金増加額又は欠損金減少額		205,163,250	372,091,344
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	205,163,250	372,091,344
剰余金減少額又は欠損金増加額		81,738,354	151,655,644
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	81,738,354	151,655,644
中間剰余金又は中間欠損金(△)		1,060,657,430	2,304,350,357

2020/03/27 9:14

#2 中間注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【中間注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分当中間計算期間 自 2019年7月6日 至 2020年1月5日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間貸借対照表に関する注記)区 分前計算期間末 2019年7月5日現在当中間計算期間末 2020年1月5日現在1.※1期首元本額4,327,357,442円5,373,142,029円期中追加設定元本額1,837,046,616円1,154,589,751円期中一部解約元本額791,262,029円468,933,401円2.中間計算期間末日における受益権の総数5,373,142,029口6,058,798,379口e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前中間計算期間 自 2018年7月6日 至 2019年1月5日当中間計算期間 自 2019年7月6日 至 2020年1月5日該当事項はありません。該当事項はありません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分当中間計算期間末 2020年1月5日現在1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引前計算期間末 2019年7月5日現在当中間計算期間末 2020年1月5日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前計算期間末 2019年7月5日現在当中間計算期間末 2020年1月5日現在1口当たり純資産額1.3249円1.3803円(1万口当たり純資産額)(13,249円)(13,803円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

元本	※1	9,423,800,647	10,657,586,906
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		3,735,990,237	4,906,566,005

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2019年7月5日現在2020年1月5日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金172,969,437165,136,441金銭信託3,177,671-コール・ローン128,584,056237,192,361国債証券12,732,357,20514,908,917,674派生商品評価勘定830,6466,429,832未収利息174,925,380235,436,122前払費用18,940,08412,023,060流動資産合計13,231,784,47915,565,135,490資産合計13,231,784,47915,565,135,490負債の部流動負債派生商品評価勘定211,455979,753未払金62,565,836-未払解約金9,205,504-未払利息-2,826その他未払費用10,800-流動負債合計71,993,595982,579負債合計71,993,595982,579純資産の部元本等元本※19,423,800,64710,657,586,906剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)3,735,990,2374,906,566,005元本等合計13,159,790,88415,564,152,911純資産合計13,159,790,88415,564,152,911負債純資産合計13,231,784,47915,565,135,490e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2019年7月6日 至 2020年1月5日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2019年7月5日現在2020年1月5日現在1.※1期首2018年7月6日2019年7月6日期首元本額7,061,638,177円9,423,800,647円期中追加設定元本額2,809,346,655円1,516,505,782円期中一部解約元本額447,184,185円282,719,523円期末元本額の内訳ファンド名新興国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)10,901,188円27,415,087円ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)197,680,907円216,839,786円ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)397,273,648円395,754,977円D-I's 新興国債券インデックス58,210,820円53,213,849円iFree 新興国債券インデックス2,174,989,386円2,488,170,062円iFree 8資産バランス1,280,749,979円1,605,377,472円DCダイワ新興国債券インデックスファンド5,093,189,137円5,668,524,205円ダイワ・インデックスセレクト 新興国債券178,990,558円168,798,701円ダイワ・ノーロード 新興国債券ファンド31,815,024円33,492,767円計9,423,800,647円10,657,586,906円2.期末日における受益権の総数9,423,800,647口10,657,586,906口(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分2020年1月5日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連2019年7月5日 現在2020年1月5日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引買 建123,153,609-123,772,800619,191268,687,761-274,137,8405,450,079チェコ・コルナ17,772,517-17,649,000△123,5179,121,710-9,139,00017,290トルコ・リラ6,567,845-6,608,00040,15534,097,701-33,195,150△902,551ハンガリー・ フォリント2,285,520-2,260,200△25,3205,547,750-5,560,50012,750ポーランド・ ズロチ15,522,930-15,465,600△57,33077,441,570-78,519,0901,077,520メキシコ・ペソ48,484,216-48,981,000496,78463,314,869-65,540,0002,225,131ルーマニア・ レイ----5,037,000-5,118,00081,000南アフリカ・ ランド32,520,581-32,809,000288,41974,127,161-77,066,1002,938,939合計123,153,609-123,772,800619,191268,687,761-274,137,8405,450,079e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2019年7月5日現在2020年1月5日現在1口当たり純資産額1.3964円1.4604円(1万口当たり純資産額)(13,964円)(14,604円)

2020/03/27 9:14

#3 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

(単位:百万円)
		株主資本
		資本金	資本剰余金	利益剰余金			株主資本合計
			資本準備金	利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高		15,174	11,495	374	12,231	12,606	39,276
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	-	△11,532	△11,532	△11,532
	当期純利益	-	-	-	12,670	12,670	12,670
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	△11,532
	当期純利益	-	-	12,670

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)株主資本資本金資本剰余金利益剰余金株主資本合計資本準備金利益準備金その他利益剰余金利益剰余金合計繰越利益
剰余金当期首残高15,17411,49537412,23112,60639,276会計方針の変更に

2020/03/27 9:14

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2018年3月31日)当事業年度 (2019年3月31日)資産の部流動資産現金・預金28,70928,489有価証券0554前払費用201214未収委託者報酬12,36811,468未収収益8298その他4756流動資産計41,41040,882固定資産有形固定資産※1213※1206建物1210器具備品200195無形固定資産2,6142,821ソフトウェア2,4562,804ソフトウェア仮勘定15817投資その他の資産15,06612,799投資有価証券8,6008,493関係会社株式5,1291,836出資金183183長期差入保証金1,0721,070繰延税金資産1,0781,183その他3431固定資産計18,92715,827資産合計60,33756,709

													(単位:百万円)
			資本金						15,174					15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495					11,495
				資本剰余金合計					11,495					11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374					374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				13,850					13,052
				利益剰余金合計					14,225					13,426

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2018年3月31日)当事業年度 (2019年3月31日)負債の部流動負債預り金6575未払金9,7478,548未払収益分配金815未払償還金5940未払手数料5,2024,610その他未払金※24,476※23,882未払費用4,1483,735未払法人税等850726未払消費税等583255賞与引当金1,012725その他3352流動負債計16,74414,070固定負債退職給付引当金2,3502,389役員退職慰労引当金125103その他52固定負債計2,4812,496負債合計19,22516,567純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,85013,052利益剰余金合計14,22513,426株主資本合計40,89540,096評価・換算差額等その他有価証券評価差額金21646評価・換算差額等合計21646純資産合計41,11240,142負債・純資産合計60,33756,709

2020/03/27 9:14