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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年8月8日-平成27年2月9日)

【提出】: 2015/04/30 9:09
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【項目】: 48項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
3.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
5.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 8月 8日から平成27年 2月 9日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 8月 7日現在				当期平成27年 2月 9日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,128,208,254口				940,537,122口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	88,991,797円			元本の欠損	80,625,842円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9211円			1口当たり純資産額	0.9143円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,211円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,143円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 2月 8日至平成26年 8月 7日				当期自平成26年 8月 8日至平成27年 2月 9日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT U.K. LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメント U.K.リミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。支払金額 39,312円				当ファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT U.K. LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメント U.K.リミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。支払金額 34,755円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年 2月 8日から平成26年 3月 7日まで				平成26年 8月 8日から平成26年 9月 8日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,841,310円		費用控除後の配当等収益額	A	1,620,863円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,811,915円		収益調整金額	C	1,765,403円
	分配準備積立金額	D	2,221,708円		分配準備積立金額	D	1,600,174円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,874,933円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,986,440円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,306,177,268口		当ファンドの期末残存口数	F	1,075,590,016口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	60円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	46円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,612,354円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,613,385円
	平成26年 3月 8日から平成26年 4月 7日まで				平成26年 9月 9日から平成26年10月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,954,380円		費用控除後の配当等収益額	A	1,356,687円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,167,647円		収益調整金額	C	1,746,280円
	分配準備積立金額	D	1,998,973円		分配準備積立金額	D	1,579,985円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,121,000円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,682,952円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,273,965,768口		当ファンドの期末残存口数	F	1,060,335,003口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	55円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	44円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,547,931円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,590,502円
	平成26年 4月 8日から平成26年 5月 7日まで				平成26年10月 8日から平成26年11月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,772,218円		費用控除後の配当等収益額	A	1,473,340円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,420,319円		収益調整金額	C	1,742,657円
	分配準備積立金額	D	1,946,971円		分配準備積立金額	D	1,335,007円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,139,508円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,551,004円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,216,576,042口		当ファンドの期末残存口数	F	1,054,536,556口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	50円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	43円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,433,152円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,581,804円
	平成26年 5月 8日から平成26年 6月 9日まで				平成26年11月 8日から平成26年12月 8日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,845,255円		費用控除後の配当等収益額	A	1,799,791円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,788,725円		収益調整金額	C	1,697,404円
	分配準備積立金額	D	1,806,953円		分配準備積立金額	D	1,189,901円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,440,933円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,687,096円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,176,649,301口		当ファンドの期末残存口数	F	1,025,011,430口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	45円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,764,973円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,537,517円
	平成26年 6月10日から平成26年 7月 7日まで				平成26年12月 9日から平成27年 1月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,723,608円		費用控除後の配当等収益額	A	1,853,432円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,714,781円		収益調整金額	C	1,976,180円
	分配準備積立金額	D	1,806,718円		分配準備積立金額	D	1,371,890円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,245,107円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,201,502円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,127,122,006口		当ファンドの期末残存口数	F	1,081,135,256口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	48円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,690,683円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,621,702円
	平成26年 7月 8日から平成26年 8月 7日まで				平成27年 1月 8日から平成27年 2月 9日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,602,820円		費用控除後の配当等収益額	A	1,384,332円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,850,526円		収益調整金額	C	1,724,642円
	分配準備積立金額	D	1,768,884円		分配準備積立金額	D	1,391,350円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,222,230円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,500,324円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,128,208,254口		当ファンドの期末残存口数	F	940,537,122口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	47円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,692,312円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,410,805円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 2月 8日至平成26年 8月 7日	当期自平成26年 8月 8日至平成27年 2月 9日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、債券先物取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする債券･金利等に係る価格変動リスクを有しております。当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする為替等に係る価格変動リスクを有しております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする為替等に係る価格変動リスクを有しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 8月 7日現在	当期平成27年 2月 9日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
国債証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。派生商品評価勘定デリバティブ取引については、(その他の注記)の 3 デリバティブ取引関係に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 2月 8日至平成26年 8月 7日	当期自平成26年 8月 8日至平成27年 2月 9日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 2月 8日至平成26年 8月 7日		当期自平成26年 8月 8日至平成27年 2月 9日
期首元本額	1,322,208,404円	期首元本額	1,128,208,254円
期中追加設定元本額	108,218,765円	期中追加設定元本額	129,315,853円
期中一部解約元本額	302,218,915円	期中一部解約元本額	316,986,985円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 2月 8日至平成26年 8月 7日	当期自平成26年 8月 8日至平成27年 2月 9日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	504,600	△5,604,400
合計	504,600	△5,604,400

3 デリバティブ取引関係

デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益

種類	前期(平成26年 8月 7日現在)				当期(平成27年 2月 9日現在)
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引
債券先物取引
売建	1,330,922,310	-	1,333,752,722	△2,830,412	-	-	-	-
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	204,221,362	-	204,229,250	7,888	114,610,847	-	115,783,300	1,172,453
米ドル	109,690,091	-	109,811,250	121,159	86,055,359	-	86,789,700	734,341
カナダドル	16,051,400	-	15,906,900	△144,500	-	-	-	-
ユーロ	45,247,371	-	45,117,600	△129,771	-	-	-	-
英ポンド	-	-	-	-	28,555,488	-	28,993,600	438,112
豪ドル	33,232,500	-	33,393,500	161,000	-	-	-	-
売建	195,280,281	-	194,432,200	848,081	228,904,811	-	229,036,500	△131,689
米ドル	46,063,522	-	45,967,500	96,022	91,598,562	-	92,734,200	△1,135,638
ユーロ	100,558,656	-	99,805,600	753,056	94,414,921	-	92,811,900	1,603,021
英ポンド	-	-	-	-	42,891,328	-	43,490,400	△599,072
豪ドル	48,658,103	-	48,659,100	△997	-	-	-	-
合計	-	-	-	△1,974,443	-	-	-	1,040,764

(注)時価の算定方法

1先物取引

外国先物取引について

先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

2為替予約取引

1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年8月8日-平成27年2月9日)

開示資料

決算