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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年8月8日-平成28年2月8日)

【提出】: 2016/04/26 9:01
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【項目】: 48項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	先物取引
	計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
3.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
5.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 8月 8日から平成28年 2月 8日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 8月 7日現在				当期平成28年 2月 8日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			780,987,178口				537,009,421口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	78,208,143円			元本の欠損	43,029,274円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8999円			1口当たり純資産額	0.9199円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,999円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,199円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 2月10日至平成27年 8月 7日				当期自平成27年 8月 8日至平成28年 2月 8日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT U.K. LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメント U.K.リミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。支払金額 652,108円				当ファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT U.K. LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメント U.K.リミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。支払金額 479,400円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成27年 2月10日から平成27年 3月 9日まで				平成27年 8月 8日から平成27年 9月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	861,534円		費用控除後の配当等収益額	A	871,405円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,633,960円		収益調整金額	C	222,069円
	分配準備積立金額	D	1,290,976円		分配準備積立金額	D	1,055,370円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,786,470円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,148,844円
	当ファンドの期末残存口数	F	890,344,391口		当ファンドの期末残存口数	F	653,096,680口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	42円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	32円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,335,516円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	326,548円
	平成27年 3月10日から平成27年 4月 7日まで				平成27年 9月 8日から平成27年10月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,099,899円		費用控除後の配当等収益額	A	521,510円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,587,285円		収益調整金額	C	204,741円
	分配準備積立金額	D	793,034円		分配準備積立金額	D	1,470,966円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,480,218円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,197,217円
	当ファンドの期末残存口数	F	864,632,708口		当ファンドの期末残存口数	F	600,537,361口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	40円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	36円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,296,949円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	300,268円
	平成27年 4月 8日から平成27年 5月 7日まで				平成27年10月 8日から平成27年11月 9日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	735,191円		費用控除後の配当等収益額	A	736,968円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,141,814円		収益調整金額	C	203,518円
	分配準備積立金額	D	1,015,297円		分配準備積立金額	D	1,677,274円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,892,302円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,617,760円
	当ファンドの期末残存口数	F	854,199,564口		当ファンドの期末残存口数	F	595,404,513口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	33円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	43円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,281,299円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	297,702円
	平成27年 5月 8日から平成27年 6月 8日まで				平成27年11月10日から平成27年12月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	742,967円		費用控除後の配当等収益額	A	581,539円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	679,692円		収益調整金額	C	203,843円
	分配準備積立金額	D	851,012円		分配準備積立金額	D	2,113,204円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,273,671円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,898,586円
	当ファンドの期末残存口数	F	811,529,735口		当ファンドの期末残存口数	F	594,621,842口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	28円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	48円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,217,294円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	297,310円
	平成27年 6月 9日から平成27年 7月 7日まで				平成27年12月 8日から平成28年 1月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	654,575円		費用控除後の配当等収益額	A	694,864円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	272,886円		収益調整金額	C	186,270円
	分配準備積立金額	D	777,122円		分配準備積立金額	D	2,181,063円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,704,583円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,062,197円
	当ファンドの期末残存口数	F	806,514,021口		当ファンドの期末残存口数	F	541,130,669口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	21円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	56円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	403,257円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	270,565円
	平成27年 7月 8日から平成27年 8月 7日まで				平成28年 1月 8日から平成28年 2月 8日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	657,575円		費用控除後の配当等収益額	A	759,985円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	264,827円		収益調整金額	C	185,658円
	分配準備積立金額	D	995,463円		分配準備積立金額	D	2,584,762円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,917,865円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,530,405円
	当ファンドの期末残存口数	F	780,987,178口		当ファンドの期末残存口数	F	537,009,421口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	65円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	390,493円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	268,504円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 2月10日至平成27年 8月 7日	当期自平成27年 8月 8日至平成28年 2月 8日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、債券先物取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする債券･金利等に係る価格変動リスクを有しております。当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする為替等に係る価格変動リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 8月 7日現在	当期平成28年 2月 8日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
国債証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。派生商品評価勘定デリバティブ取引については、(その他の注記)の 3 デリバティブ取引関係に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 2月10日至平成27年 8月 7日	当期自平成27年 8月 8日至平成28年 2月 8日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(追加情報)
当期自平成27年 8月 8日至平成28年 2月 8日
当ファンドの信託期間は原則として無期限としておりましたが、平成28年1月27日、委託会社は約款第50条の規定に基づき繰上償還の手続きを進めることを決定いたしました。なお、平成28年4月27日にその賛否を問う公告を行ない、可決された場合、当ファンドは平成28年6月29日に繰上償還される予定です。
(その他の注記) 1 元本の移動

前期自平成27年 2月10日至平成27年 8月 7日		当期自平成27年 8月 8日至平成28年 2月 8日
期首元本額	940,537,122円	期首元本額	780,987,178円
期中追加設定元本額	3,014,595円	期中追加設定元本額	1,164,312円
期中一部解約元本額	162,564,539円	期中一部解約元本額	245,142,069円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 2月10日至平成27年 8月 7日	当期自平成27年 8月 8日至平成28年 2月 8日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	177,700	3,112,800
合計	177,700	3,112,800

3 デリバティブ取引関係

デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益

種類	前期(平成27年 8月 7日現在)				当期(平成28年 2月 8日現在)
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引
債券先物取引
買建	15,765,967	-	15,843,929	77,962	-	-	-	-
売建	-	-	-	-	72,958,314	-	73,001,281	△42,967
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	130,651,796	-	131,596,300	944,504	25,578,050	-	25,368,600	△209,450
米ドル	94,299,280	-	94,787,200	487,920	17,864,910	-	17,547,000	△317,910
ユーロ	36,352,516	-	36,809,100	456,584	7,713,140	-	7,821,600	108,460
売建	157,166,924	-	157,873,700	△706,776	21,512,710	-	21,457,800	54,910
米ドル	134,219,304	-	134,697,600	△478,296	17,632,500	-	17,547,000	85,500
ユーロ	22,947,620	-	23,176,100	△228,480	3,880,210	-	3,910,800	△30,590
合計	-	-	-	315,690	-	-	-	△197,507

(注)時価の算定方法

1先物取引

外国先物取引について

先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

2為替予約取引

1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年8月8日-平成28年2月8日)

開示資料

決算