有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2025/06/24-2025/12/23)

第3【ファンドの経理状況】
(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2)2026年3月24日に当ファンドの名称を「DIAM毎月分配債券ファンド」から「One毎月分配債券ファンド」に変更することを決定いたしました。
また、2026年3月24日に当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドの名称を「DIAM内外債券マザーファンド」から「内外債券マザーファンド」に変更することを決定いたしました。
(3)当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。
(4)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(2025年6月24日から2025年12月23日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。