資産

有報情報

#1 ファンドの運用状況の冒頭記載（連結）

以下は平成27年2月27日現在の運用状況です。
※投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
※投資比率の合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。

2015/04/15 9:38

#2 中間注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、平成26年7月16日から平成27年7月15日までとなっております。なお、当該中間計算期間は、平成26年7月16日から平成27年1月15日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第13期計算期間末(平成26年7月15日現在)			第14期中間計算期間末(平成27年1月15日現在)
	3,538,391,848口			3,652,816,496口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額		1.1473円	1口当たり純資産額	1.1840円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

2015/04/15 9:38

#3 投資状況（連結）

フコク日本債券ファンド

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	4,259,329,001	99.00
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	42,933,426	1.00
合計(純資産総額)		4,302,262,427	100.00

(参考)
フコク日本債券マザーファンド

2015/04/15 9:38

#4 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

		(単位:千円)
退職給付費用	27,754	14,537
固定資産減価償却費	81,773	60,202
諸経費	141,550	146,367

		(単位:千円)
特別損失
固定資産除却損	※2161,764	※2190
本社移転関連費用	※188,653	-

2015/04/15 9:38

#5 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	-	-	8,740,261
当期変動額
剰余金の配当			△5,099
当期純損失(△)			△524,374
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計	-	-	△529,474
当期末残高	-	-	8,210,787

当事業年度 (自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

2015/04/15 9:38

#6 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法その他有価証券時価のあるもの決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)

2.固定資産の減価償却方法(1)有形固定資産定額法なお、主な耐用年数は次のとおりであります。建物 8年～18年器具備品 3年～20年

(2)無形固定資産定額法なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

3.引当金の計上基準(1)賞与引当金は、従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額を計上しております。(2)退職給付引当金は、従業員に対する退職金の支払に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を、簡便法により計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項消費税等の会計処理方法消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。

表示方法の変更
「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年5月17日。以下「退職給付会計基準」という。)及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成24年5月17日。以下「退職給付適用指針」という。)を当事業年度より適用し(ただし、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めを除く。)、(退職給付関係)注記の表示方法を変更しております。

2015/04/15 9:38

#7 純資産の推移（連結）

純資産の推移】2015/04/15 9:38

#8 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

		(単位:千円)
	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	7,585,064	8,085,650
流動資産合計	8,698,236	9,379,363
固定資産
有形固定資産
建物	※190,863	※184,549
有形固定資産合計	208,635	185,108
無形固定資産
ソフトウェア	57,810	48,708
無形固定資産合計	64,813	55,628
投資その他の資産
投資有価証券	-	200

		(単位:千円)
負債合計	858,266	889,491
純資産の部
株主資本

2015/04/15 9:38