有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成29年7月21日-平成30年1月22日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成30年1月22日現在)
該当事項はございません。
(2)株式以外の有価証券 (平成30年1月22日現在)

種類	銘柄	総口数(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	明治安田日本株式マザーファンド	202,840,337	330,082,080
	明治安田外国債券マザーファンド	174,811,053	493,701,375
合計		377,651,390	823,783,455

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はございません。
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式マザーファンド、明治安田外国債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田日本株式マザーファンド

(1)貸借対照表

	(平成30年1月22日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	48,020,206
株式	4,092,709,670
未収入金	70,530,848
未収配当金	7,329,150
流動資産合計	4,218,589,874
資産合計	4,218,589,874
負債の部
流動負債
未払金	56,188,027
その他未払費用	4,308
流動負債合計	56,192,335
負債合計	56,192,335
純資産の部
元本等
元本	2,557,790,613
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,604,606,926
元本等合計	4,162,397,539
純資産合計	4,162,397,539
負債純資産合計	4,218,589,874

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの計算期間末の平成30年1月22日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、平成29年1月21日から平成30年1月22日までとなっております。

(その他の注記)

(平成30年1月22日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 平成29年7月21日 至 平成30年1月22日)の元本状況
期首(平成29年7月21日)の元本額	2,628,650,338円
対象期間中の追加設定元本額	135,983,733円
対象期間中の一部解約元本額	206,843,458円
平成30年1月22日現在の元本額の内訳 ※
明治安田日本株式ファンド	662,282,005円
明治安田ライフプランファンド20	157,757,519円
明治安田ライフプランファンド50	360,451,826円
明治安田ライフプランファンド70	287,953,145円
明治安田外債日本株ファンド	202,840,337円
楽天資産形成ファンド	845,456,042円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	10,023,662円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	12,494,267円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	18,531,810円
計	2,557,790,613円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.6273円
(10,000口当たり純資産額)	(16,273円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式 (平成30年1月22日現在)

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
日本円	サカタのタネ	7,300	3,910.00	28,543,000
	熊谷組	5,300	3,160.00	16,748,000
	日揮	57,500	2,370.00	136,275,000
	日本たばこ産業	31,300	3,653.00	114,338,900
	ケンコーマヨネーズ	1,100	3,970.00	4,367,000
	グンゼ	3,600	6,740.00	24,264,000
	東レ	30,500	1,122.50	34,236,250
	住友化学	133,000	859.00	114,247,000
	ラサ工業	3,700	2,688.00	9,945,600
	日本曹達	13,000	763.00	9,919,000
	信越化学工業	12,300	12,500.00	153,750,000
	アイカ工業	1,000	4,215.00	4,215,000
	花王	5,400	7,689.00	41,520,600
	中外製薬	13,600	5,880.00	79,968,000
	大塚ホールディングス	15,600	4,897.00	76,393,200
	ペプチドリーム	5,900	4,505.00	26,579,500
	JXTGホールディングス	90,200	766.90	69,174,380
	東洋ゴム工業	41,800	2,381.00	99,525,800
	日本碍子	8,800	2,263.00	19,914,400
	DOWAホールディングス	1,700	4,560.00	7,752,000
	SMC	2,300	55,270.00	127,121,000
	小松製作所	30,800	4,290.00	132,132,000
	澁谷工業	1,500	4,915.00	7,372,500
	タダノ	21,600	1,935.00	41,796,000
	日立製作所	163,000	932.90	152,062,700
	三菱電機	62,700	2,124.50	133,206,150
	富士電機	44,000	948.00	41,712,000
	ルネサスエレクトロニクス	69,600	1,323.00	92,080,800
	アンリツ	17,300	1,373.00	23,752,900
	TDK	12,500	10,480.00	131,000,000
	アルプス電気	5,000	3,265.00	16,325,000
	フェローテックホールディングス	6,600	2,790.00	18,414,000
	カシオ計算機	10,500	1,682.00	17,661,000
	いすゞ自動車	16,100	1,918.00	30,879,800
	アイシン精機	11,600	6,670.00	77,372,000
	本田技研工業	16,100	3,980.00	64,078,000
	ヤマハ発動機	31,200	3,785.00	118,092,000
	テルモ	7,500	5,410.00	40,575,000
	ニプロ	22,900	1,703.00	38,998,700
	任天堂	1,000	48,450.00	48,450,000
	岡村製作所	15,800	1,584.00	25,027,200
	東北電力	38,900	1,448.00	56,327,200
	メタウォーター	5,800	3,010.00	17,458,000
	南海電気鉄道	25,000	2,904.00	72,600,000
	山九	7,700	4,865.00	37,460,500
	商船三井	13,400	3,955.00	52,997,000
	日本航空	9,500	4,320.00	41,040,000
	新日鉄住金ソリューションズ	7,000	3,120.00	21,840,000
	マクロミル	7,800	2,761.00	21,535,800
	エヌ・ティ・ティ・データ	59,100	1,359.00	80,316,900
	ソフトバンクグループ	14,200	9,271.00	131,648,200
	シークス	7,900	5,090.00	40,211,000
	伊藤忠商事	19,900	2,233.00	44,436,700
	日立ハイテクノロジーズ	7,600	5,260.00	39,976,000
	西本Wismettacホールディングス	2,300	4,615.00	10,614,500
	ミスミグループ本社	23,000	3,640.00	83,720,000
	三越伊勢丹ホールディングス	84,400	1,342.00	113,264,800
	LIXILビバ	4,900	2,020.00	9,898,000
	ユニー・ファミリーマートホールディングス	5,800	7,330.00	42,514,000
	イズミ	2,300	7,200.00	16,560,000
	新生銀行	51,300	1,969.00	101,009,700
	りそなホールディングス	18,300	710.30	12,998,490
	三井住友フィナンシャルグループ	23,400	5,261.00	123,107,400
	FPG	15,000	1,563.00	23,445,000
	SOMPOホールディングス	4,000	4,659.00	18,636,000
	アニコム ホールディングス	7,500	3,455.00	25,912,500
	あんしん保証	5,900	409.00	2,413,100
	アイフル	208,300	402.00	83,736,600
	ヒューリック	7,700	1,381.00	10,633,700
	飯田グループホールディングス	52,200	2,227.00	116,249,400
	日本M&Aセンター	3,400	6,230.00	21,182,000
	綜合警備保障	3,700	6,210.00	22,977,000
	エムスリー	20,400	3,980.00	81,192,000
	ラウンドワン	12,400	1,972.00	24,452,800
	ベネッセホールディングス	9,600	4,225.00	40,560,000
小計		1,841,800		4,092,709,670
合計				4,092,709,670

(注)有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入株式時価比率	合計額に対する比率
日本円	株式75銘柄	98.3%	100.0%

(2)株式以外の有価証券(平成30年1月22日現在)
該当事項はございません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はございません。

(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田外国債券マザーファンド

(1)貸借対照表

	(平成30年1月22日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	4,317,474
金銭信託	33,531,802
国債証券	1,439,533,125
特殊債券	41,604,644
社債券	62,890,136
派生商品評価勘定	13,400,123
未収入金	2,787,393
未収利息	14,384,776
前払費用	1,098,302
流動資産合計	1,613,547,775
資産合計	1,613,547,775
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	15,691,190
未払金	24,849,760
その他未払費用	1,077
流動負債合計	40,542,027
負債合計	40,542,027
純資産の部
元本等
元本	556,971,765
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,016,033,983
元本等合計	1,573,005,748
純資産合計	1,573,005,748
負債純資産合計	1,613,547,775

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの特定期間末の平成30年1月22日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、平成29年3月10日から平成30年3月9日までとなっております。

(その他の注記)

(平成30年1月22日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 平成29年7月21日 至 平成30年1月22日)の元本状況
期首(平成29年7月21日)の元本額	616,514,548円
対象期間中の追加設定元本額	28,854,532円
対象期間中の一部解約元本額	88,397,315円
平成30年1月22日現在の元本額の内訳 ※
明治安田外国債券ファンド	47,960,290円
明治安田ライフプランファンド20	89,440,901円
明治安田ライフプランファンド50	100,025,726円
明治安田ライフプランファンド70	40,060,836円
フコク株25大河	31,175,079円
フコク株50大河	49,587,163円
明治安田外債日本株ファンド	174,811,053円
明治安田VA外国債券ファンド(適格機関投資家専用)	11,218,326円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	5,754,273円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	3,586,515円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	2,659,711円
大河25VA 適格機関投資家専用	278,005円
大河50VA 適格機関投資家専用	413,887円
計	556,971,765円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.8242円
(10,000口当たり純資産額)	(28,242円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成30年1月22日現在)
該当事項はございません。
(2)株式以外の有価証券 (平成30年1月22日現在)

種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券
米ドル	US TREASURY N/B 0.75%	560,000	549,106.25
	US TREASURY N/B 1.25%	260,000	255,734.37
	US TREASURY N/B 1.5%	510,000	501,792.18
	US TREASURY N/B 1.75%	200,000	197,453.12
	US TREASURY N/B 2.125%	304,000	302,313.75
	US TREASURY N/B 2%	160,000	157,937.50
	US TREASURY N/B 1.875%	225,000	220,394.53
	US TREASURY N/B 1.875%	315,000	307,863.28
	US TREASURY N/B 1.75%	58,000	56,287.18
	US TREASURY N/B 1.875%	390,000	380,524.22
	US TREASURY N/B 1.875%	300,000	292,710.93
	US TREASURY N/B 1.875%	90,000	87,813.28
	TSY INFL IX N/B 0.125%	120,000	126,609.12
	US TREASURY N/B 1.375%	200,000	188,109.37
	US TREASURY N/B 1.625%	258,000	239,415.93
	US TREASURY N/B 2.375%	50,000	48,914.06
	US TREASURY N/B 1.75%	90,000	87,750.00
	US TREASURY N/B 1.75%	480,000	462,975.00
	US TREASURY N/B 4.5%	50,000	62,605.46
	US TREASURY N/B 3.5%	20,000	22,182.81
	US TREASURY N/B 3.125%	130,000	135,657.03
	US TREASURY N/B 2.75%	30,000	29,285.15
	US TREASURY N/B 2.875%	170,000	169,428.90
	US TREASURY N/B 3%	46,000	46,819.37
	US TREASURY N/B 2.5%	255,000	235,456.64
	US TREASURY N/B 2.5%	65,000	59,860.93
	US TREASURY N/B 2.25%	50,000	43,570.31
小計		5,386,000	5,268,570.67
			(583,494,201)
カナダドル	CANADA-GOV'T 3.5%	125,000	129,782.50
	CANADA-GOV'T 1.5%	45,000	42,561.00
	CANADA-GOV'T 1.5%	25,000	23,645.00
	CANADA-GOV'T 4%	74,000	95,376.38
小計		269,000	291,364.88
			(25,849,892)
オーストラリアドル	AUSTRALIAN GOVT. 2%	240,000	236,603.76
	AUSTRALIAN GOVT. 5.75%	39,000	43,272.45
	AUSTRALIAN GOVT. 5.75%	20,000	22,802.00
	AUSTRALIAN GOVT. 2.75%	214,000	215,487.30
	AUSTRALIAN GOVT. 3.25%	50,000	51,655.00
	AUSTRALIAN GOVT. 3.25%	18,000	18,595.80
小計		581,000	588,416.31
			(52,092,495)
イギリスポンド	TREASURY 1.5%	49,000	50,107.40
	TREASURY 0.5%	290,000	285,070.00
	TREASURY 4.25%	15,000	19,003.50
	TREASURY 4.25%	10,000	12,669.00
	TREASURY 4.5%	98,000	137,082.40
	TREASURY 3.5%	18,000	24,103.80
	TREASURY 3.5%	5,000	6,695.50
	TREASURY 3.75%	30,000	45,234.00
小計		515,000	579,965.60
			(89,158,111)
シンガポールドル	SINGAPORE GOV'T 2.25%	125,000	127,287.50
小計		125,000	127,287.50
			(10,679,421)
マレーシアリンギット	MALAYSIAN GOV'T 3.418%	275,000	271,738.22
小計		275,000	271,738.22
			(7,638,561)
ニュージーランドドル	NEW ZEALAND GVT 5.5%	512,000	585,881.60
小計		512,000	585,881.60
			(47,257,209)
スウェーデンクローナ	SWEDISH GOVRNMNT 2.5%	400,000	458,744.00
小計		400,000	458,744.00
			(6,330,667)
ノルウェークローネ	NORWEGIAN GOV'T 1.5%	150,000	149,025.00
小計		150,000	149,025.00
			(2,099,762)
デンマーククローネ	DENMARK - BULLET 3%	840,000	943,908.00
	DENMARK - BULLET 1.75%	110,000	122,100.00
小計		950,000	1,066,008.00
			(19,412,005)
メキシコペソ	MEXICAN BONOS 5.75%	2,160,000	1,922,886.64
小計		2,160,000	1,922,886.64
			(11,441,175)
ポーランドズロチ	POLAND GOVT BOND 2.5%	230,000	217,695.00
小計		230,000	217,695.00
			(7,072,910)
ユーロ	DEUTSCHLAND REP 1%	72,000	76,091.76
	DEUTSCHLAND REP 2%	20,000	21,816.00
	DEUTSCHLAND REP 1.5%	100,000	108,184.00
	DEUTSCHLAND REP 0.5%	25,000	25,538.25
	DEUTSCHLAND REP 4.75%	55,000	78,199.55
	DEUTSCHLAND REP 3.25%	23,000	33,161.17
	DEUTSCHLAND REP 2.5%	38,000	48,793.52
	DEUTSCHLAND REP 2.5%	42,000	54,385.80
	BTPS 0.95%	103,000	103,535.60
	BTPS 3.75%	370,000	410,959.00
	BTPS 5.5%	40,000	48,768.00
	BTPS 3.75%	94,000	108,588.80
	BTPS 2.5%	75,000	80,542.50
	BTPS 4.75%	208,000	260,104.00
	BTPS 4%	61,000	72,522.90
	BTPS I/L 2.55%	30,000	40,439.05
	BTPS 3.25%	30,000	31,182.00
	BTPS 3.25%	30,000	31,182.00
	BTPS 3.25%	60,000	62,364.00
	FRANCE O.A.T. 4.25%	164,000	202,966.40
	FRANCE O.A.T. 3.5%	299,000	372,404.50
	FRANCE O.A.T. 2.75%	120,000	142,788.00
	FRANCE O.A.T. 5.75%	40,000	65,000.00
	FRANCE O.A.T. 3.25%	171,000	230,217.30
	FRANCE O.A.T. 3.25%	5,000	6,731.50
	NETHERLANDS GOVT 5.5%	71,000	104,625.60
	NETHERLANDS GOVT 4%	12,000	18,108.00
	NETHERLANDS GOVT 2.75%	21,000	28,247.10
	SPANISH GOV'T 2.15%	170,000	184,008.00
	SPANISH GOV'T 1.95%	31,000	32,949.90
	SPANISH GOV'T 5.5%	110,000	129,651.50
	SPANISH GOV'T 1.5%	4,000	4,054.40
	SPANISH GOV'T 4.2%	111,000	145,265.70
	SPANISH GOV'T 5.15%	42,000	62,718.60
	SPANISH GOV'T 3.45%	105,000	116,455.50
	BELGIAN 0318 3.75%	135,000	149,985.00
	BELGIAN 0321 4.25%	145,000	169,055.50
	BELGIAN 0326 4%	70,000	97,258.00
	BELGIAN 0340 2.15%	7,000	7,348.60
	BELGIAN 0340 2.15%	11,000	11,547.80
	REP OF AUSTRIA 3.4%	40,000	46,680.00
	REP OF AUSTRIA 4.15%	55,000	82,676.00
	REP OF AUSTRIA 4.15%	5,000	7,516.00
	FINNISH GOV'T 2%	52,000	57,777.20
	FINNISH GOV'T 2.625%	6,000	7,779.00
	IRISH GOVT 3.9%	20,000	23,883.00
	IRISH GOVT 2%	19,000	19,957.60
	IRISH GOVT 2%	30,000	31,512.00
小計		3,547,000	4,255,525.60
			(577,006,716)
国債証券計			1,439,533,125
			(1,439,533,125)
特殊債券
オーストラリアドル	RENTENBANK 6.25%	165,000	166,452.00
	RENTENBANK 5.5%	110,000	117,095.00
小計		275,000	283,547.00
			(25,102,415)
ニュージーランドドル	INT BK RECON&DEV 3.5%	200,000	204,590.00
小計		200,000	204,590.00
			(16,502,229)
特殊債券計			41,604,644
			(41,604,644)
社債券
米ドル	GEN ELEC CAP CRP 6%	80,000	84,254.40
	JPMORGAN CHASE 3.2%	30,000	30,209.74
	HSBC HOLDINGS 4%	100,000	103,650.00
小計		210,000	218,114.14
			(24,156,141)
ユーロ	COM BK AUSTRALIA 4.375%	100,000	109,200.00
	CREDIT SUISSE LD 4.75%	100,000	107,464.00
	RABOBANK 4%	60,000	69,006.00
小計		260,000	285,670.00
			(38,733,995)
社債券計			62,890,136
			(62,890,136)
合計			1,544,027,905
			(1,544,027,905)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。
(注4)有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入債券時価比率	合計額に対する比率
米ドル	国債証券25銘柄	37.1%	37.8%
	社債券3銘柄	1.5%	1.6%
カナダドル	国債証券3銘柄	1.6%	1.7%
オーストラリアドル	国債証券5銘柄	3.3%	3.4%
	特殊債券2銘柄	1.6%	1.6%
イギリスポンド	国債証券6銘柄	5.7%	5.8%
シンガポールドル	国債証券1銘柄	0.7%	0.7%
マレーシアリンギット	国債証券1銘柄	0.5%	0.5%
ニュージーランドドル	国債証券1銘柄	3.0%	3.1%
	特殊債券1銘柄	1.1%	1.1%
スウェーデンクローナ	国債証券1銘柄	0.4%	0.4%
ノルウェークローネ	国債証券1銘柄	0.1%	0.1%
デンマーククローネ	国債証券2銘柄	1.2%	1.2%
メキシコペソ	国債証券1銘柄	0.7%	0.7%
ポーランドズロチ	国債証券1銘柄	0.5%	0.4%
ユーロ	国債証券42銘柄	36.7%	37.4%
	社債券3銘柄	2.5%	2.5%

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(平成30年1月22日現在)
区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	706,792,075	-	712,350,933	△5,558,858
	米ドル	210,860,930	-	206,831,414	4,029,516
	カナダドル	67,832,840	-	67,820,842	11,998
	オーストラリアドル	139,168,769	-	140,637,288	△1,468,519
	イギリスポンド	90,523,408	-	93,277,941	△2,754,533
	シンガポールドル	5,922,398	-	5,944,256	△21,858
	ニュージーランドドル	64,350,026	-	66,156,027	△1,806,001
	スウェーデンクローナ	23,608,745	-	24,369,031	△760,286
	ノルウェークローネ	784,017	-	788,480	△4,463
	デンマーククローネ	10,741,004	-	10,942,389	△201,385
	メキシコペソ	1,090,970	-	1,121,840	△30,870
	ポーランドズロチ	1,085,277	-	1,126,362	△41,085
	南アフリカランド	8,875,183	-	10,137,039	△1,261,856
	ユーロ	81,948,508	-	83,198,024	△1,249,516
	買建	738,213,232	-	741,481,023	3,267,791
	米ドル	289,654,438	-	284,106,163	△5,548,275
	カナダドル	67,387,872	-	67,287,033	△100,839
	オーストラリアドル	85,783,952	-	89,691,312	3,907,360
	イギリスポンド	120,577,058	-	122,692,046	2,114,988
	スイスフラン	3,098,023	-	3,120,836	22,813
	スウェーデンクローナ	36,238,240	-	36,802,926	564,686
	ノルウェークローネ	37,884,085	-	38,757,821	873,736
	メキシコペソ	1,527,711	-	1,521,440	△6,271
	ポーランドズロチ	3,633,123	-	3,778,344	145,221
	南アフリカランド	19,316,331	-	19,446,900	130,569
	ユーロ	73,112,399	-	74,276,202	1,163,803
合計		-	-	-	△2,291,067

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物売買相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートを用いて評価しております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて評価しております。
2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはございません。