有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和2年1月21日-令和2年7月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、2020年1月21日から2020年7月20日までとなっております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

第27期特定期間末 (2020年1月20日現在)		第28期特定期間末 (2020年7月20日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	586,387,234口		561,633,149口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	9,932,306円	元本の欠損	20,641,195円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.9831円	1口当たり純資産額	0.9632円
(10,000口当たり純資産額)	(9,831円)	(10,000口当たり純資産額)	(9,632円)

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第27期特定期間 (自 2019年7月23日     至 2020年1月20日)

第28期特定期間 (自 2020年1月21日     至 2020年7月20日)

分配金の計算過程 第52期(2019年7月23日から2019年10月21日まで) 計算期間末における分配対象額40,469,633円(10,000口当たり662円45銭)のうち、1,527,220円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,866,635円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 2,276,957円 分配準備積立金額 D 34,326,041円 分配対象額(A+B+C+D) E 40,469,633円 期末受益権口数 F 610,888,184口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 662円 45銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,527,220円   第53期(2019年10月22日から2020年1月20日まで) 計算期間末における分配対象額39,520,790円(10,000口当たり673円94銭)のうち、1,465,968円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,139,595円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 2,215,790円 分配準備積立金額 D 35,165,405円 分配対象額(A+B+C+D) E 39,520,790円 期末受益権口数 F 586,387,234口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 673円 94銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,465,968円

分配金の計算過程 第54期(2020年1月21日から2020年4月20日まで) 計算期間末における分配対象額39,970,192円(10,000口当たり698円39銭)のうち、1,430,743円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,828,649円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 2,200,582円 分配準備積立金額 D 34,940,961円 分配対象額(A+B+C+D) E 39,970,192円 期末受益権口数 F 572,297,205口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 698円 39銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,430,743円   第55期(2020年4月21日から2020年7月20日まで) 計算期間末における分配対象額39,445,953円(10,000口当たり702円32銭)のうち、1,404,082円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,624,140円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 2,193,662円 分配準備積立金額 D 35,628,151円 分配対象額(A+B+C+D) E 39,445,953円 期末受益権口数 F 561,633,149口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 702円 32銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,404,082円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第27期特定期間 (自 2019年7月23日     至 2020年1月20日)	第28期特定期間 (自 2020年1月21日     至 2020年7月20日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
 
2.金融商品の時価等に関する事項

	第27期特定期間 (自 2019年7月23日     至 2020年1月20日)	第28期特定期間 (自 2020年1月21日     至 2020年7月20日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)
第27期特定期間(自 2019年7月23日 至 2020年1月20日)
該当事項はございません。
 
第28期特定期間(自 2020年1月21日 至 2020年7月20日)
該当事項はございません。
 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第27期特定期間 (自 2019年7月23日     至 2020年1月20日)	第28期特定期間 (自 2020年1月21日     至 2020年7月20日)
期首元本額	627,558,460円	586,387,234円
期中追加設定元本額	1,043,627円	1,152,012円
期中一部解約元本額	42,214,853円	25,906,097円

 
 
2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第27期特定期間 (自 2019年7月23日     至 2020年1月20日)	第28期特定期間 (自 2020年1月21日     至 2020年7月20日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託 受益証券	21,520,635	34,207,475
合計	21,520,635	34,207,475

 
 
3.デリバティブ取引関係
第27期特定期間末(2020年1月20日現在)
該当事項はございません。
 
第28期特定期間末(2020年7月20日現在)
該当事項はございません。