ツインアクセル(ブラジル国債&ブラジル中小型株式)≪2017-01≫の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期
個別
- 2015年5月25日
- 3億9374万
- 2016年5月25日 +6.87%
- 4億2080万
有報情報
- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
- (3) 【その他】2016/08/18 9:02
a. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項 - #2 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）
- 2016/08/18 9:02
3 【ファンドの経理状況】 (1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。 (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(平成27年11月26日から平成28年5月25日まで)の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けております。 - #3 中間損益及び剰余金計算書（連結）
- (2)【中間損益及び剰余金計算書】2016/08/18 9:02
前中間計算期間自平成26年11月26日至平成27年5月25日 当中間計算期間自平成27年11月26日至平成28年5月25日 営業収益 受取利息 68,828,711 50,851,389 有価証券売買等損益 △137,847,703 △9,608,505 為替差損益 △256,786,850 △79,398,383 その他収益 ※12,009,980 ※11,744,885 営業収益合計 △323,795,862 △36,410,614 営業費用 支払利息 - 1,370 受託者報酬 588,038 395,975 委託者報酬 ※218,818,536 ※212,672,784 その他費用 ※31,332,354 ※3838,328 営業費用合計 20,738,928 13,908,457 営業損失(△) △344,534,790 △50,319,071 経常損失(△) △344,534,790 △50,319,071 中間純損失(△) △344,534,790 △50,319,071 一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△) △17,644,410 △8,732,775 期首剰余金又は期首欠損金(△) 314,618,973 △303,580,758 剰余金増加額又は欠損金減少額 24,965 24,550,170 中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 - 24,550,170 中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 24,965 - 剰余金減少額又は欠損金増加額 24,096,120 36,084 中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 24,096,120 - 中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 - 36,084 中間剰余金又は中間欠損金(△) △36,342,562 △320,652,968 - #4 中間注記表（連結）
- 2016/08/18 9:02
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 当中間計算期間自 平成27年11月26日至 平成28年5月25日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 3. その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 (中間貸借対照表に関する注記) 区 分 前計算期間末平成27年11月25日現在 当中間計算期間末平成28年5月25日現在 1. ※1 期首元本額 2,251,832,641円 1,954,372,460円 期中追加設定元本額 178,710円 232,344円 期中一部解約元本額 297,638,891円 158,045,469円 2. 中間計算期間末日における受益権の総数 1,954,372,460口 1,796,559,335口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は303,580,758円であります。 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は320,652,968円であります。
(金融商品に関する注記)(中間損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 前中間計算期間自 平成26年11月26日至 平成27年5月25日 当中間計算期間自 平成27年11月26日至 平成28年5月25日 1. ※1 その他収益 消費税還付金であります。 消費税還付金であります。 2. ※2 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用 2,703,079円(うち当ファンド分 923,843円)(うち親投資信託分 1,779,236円) 1,767,860円(うち当ファンド分 637,828円)(うち親投資信託分 1,130,032円) 3. ※3 その他費用 主に、海外カストディアンに対するカストディフィーであります。 主に、海外カストディアンに対するカストディフィーであります。
金融商品の時価等に関する事項 区 分 当中間計算期間末平成28年5月25日現在 1. 金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 (デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 前計算期間末平成27年11月25日現在 当中間計算期間末平成28年5月25日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 (1口当たり情報) 前計算期間末平成27年11月25日現在 当中間計算期間末平成28年5月25日現在 1口当たり純資産額 0.8447円 0.8215円 (1万口当たり純資産額) (8,447円) (8,215円) (参考) 当ファンドは、「ダイワ・ブラジル中小型株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 「ダイワ・ブラジル中小型株式マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 貸借対照表 平成27年11月25日現在 平成28年5月25日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 預金 7,878,844 4,933,213 コール・ローン 1,969,376 5,044,700 株式 462,103,941 399,668,549 未収入金 2,160,289 - 未収配当金 2,528,461 2,460,352 流動資産合計 476,640,911 412,106,814 資産合計 476,640,911 412,106,814 負債の部 流動負債 その他未払費用 - 18 流動負債合計 - 18 負債合計 - 18 純資産の部 元本等 元本 ※1 691,091,296 648,441,234 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) ※2 △214,450,385 △236,334,438 元本等合計 476,640,911 412,106,796 純資産合計 476,640,911 412,106,796 負債純資産合計 476,640,911 412,106,814 - #5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）
- (2) 【事業の内容及び営業の状況】2016/08/18 9:02
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。 - #6 分配の推移（連結）
- 2016/08/18 9:02
② 【分配の推移】
e>1口当たり分配金(円) 第1計算期間 0.0010 第2計算期間 0.0010 第3計算期間 0.0010 第4計算期間 0.0010 第5計算期間 0.0010 平成27年11月26日～平成28年5月25日 - - #7 収益率の推移（連結）
- 2016/08/18 9:02
③ 【収益率の推移】
e>収益率(%) 第1計算期間 △18.1 第2計算期間 18.0 第3計算期間 8.5 第4計算期間 9.2 第5計算期間 △25.8 平成27年11月26日～平成28年5月25日 △2.7 (1) 投資状況 (平成28年6月30日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 418,579,176 97.34 内 ブラジル 418,579,176 97.34 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 11,440,055 2.66 純資産総額 430,019,231 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 - #8 委託会社等の概況（連結）
- 【委託会社等の概況】2016/08/18 9:02
- #9 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）
- 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2016/08/18 9:02
- #10 投資状況（連結）
- 2016/08/18 9:02
(1) 【投資状況】 (平成28年6月30日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 国債証券 1,019,520,808 67.38 内 ブラジル 1,019,520,808 67.38 親投資信託受益証券 430,028,658 28.42 内 日本 430,028,658 28.42 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 63,549,543 4.20 純資産総額 1,513,099,009 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 - #11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 【損益計算書】2016/08/18 9:02
- #12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)2016/08/18 9:02 - #13 純資産の推移（連結）
- 2016/08/18 9:02
(2) 【運用実績】 ① 【純資産の推移】
e>純資産総額(分配落)(円) 純資産総額(分配付)(円) 1口当たりの純資産額(分配落)(円) 1口当たりの純資産額(分配付)(円) 第1計算期間末(平成23年11月25日) 10,239,694,122 10,252,216,089 0.8177 0.8187 第2計算期間末(平成24年11月26日) 4,269,749,571 4,274,179,321 0.9639 0.9649 第3計算期間末(平成25年11月25日) 3,107,291,429 3,110,265,002 1.0450 1.0460 第4計算期間末(平成26年11月25日) 2,566,451,614 2,568,703,446 1.1397 1.1407 平成27年6月末日 2,010,602,791 - 0.9735 - 7月末日 1,871,417,603 - 0.9192 - 8月末日 1,698,236,785 - 0.8426 - 9月末日 1,455,428,948 - 0.7289 - 10月末日 1,554,723,119 - 0.7893 - 第5計算期間末(平成27年11月25日) 1,650,791,702 1,652,746,074 0.8447 0.8457 11月末日 1,581,835,613 - 0.8116 - 12月末日 1,523,580,205 - 0.7889 - 平成28年1月末日 1,425,389,511 - 0.7530 - 2月末日 1,373,626,523 - 0.7337 - 3月末日 1,529,448,242 - 0.8260 - 4月末日 1,515,260,376 - 0.8315 - 5月末日 1,482,539,022 - 0.8272 - 6月末日 1,513,099,009 - 0.8606 - - #14 設定及び解約の実績（連結）
- 2016/08/18 9:02
e>設定数量(口) 解約数量(口) 第1計算期間 660,060,105 2,470,488,812 第2計算期間 1,474,008 8,093,690,346 第3計算期間 567,997 1,456,745,399 第4計算期間 316,315 722,057,222 第5計算期間 178,710 297,638,891 平成27年11月26日～平成28年5月25日 232,344 158,045,469 - #15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- 【貸借対照表】2016/08/18 9:02
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
