有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年6月21日-平成26年12月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
	平成26年12月20日が休日のため、計算期間末日を平成26年12月22日としております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第7期 (平成26年 6月20日現在)	第8期 (平成26年12月22日現在)
*1	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	2,396,521,974円	3,093,741,652円
	期中追加設定元本額	1,183,099,773円	1,322,447,092円
	期中一部解約元本額	485,880,095円	540,894,013円
2	受益権の総数	3,093,741,652口	3,875,294,731口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第7期 自 平成25年12月21日 至 平成26年 6月20日					第8期 自 平成26年 6月21日 至 平成26年12月22日
	*1分配金の計算過程					*1分配金の計算過程
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	38,842,973円			費用控除後の配当等収益額	A	29,648,532円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	32,065,836円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	347,416,927円			収益調整金額	C	416,306,795円
	分配準備積立金額	D	57,527,374円			分配準備積立金額	D	106,954,961円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	475,853,110円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	552,910,288円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,093,741,652口			当ファンドの期末残存口数	F	3,875,294,731口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,538.08円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,426.73円
	10,000口当たり分配金額	H	10円			10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,093,741円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,875,294円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

区分	第7期 自 平成25年12月21日 至 平成26年 6月20日	第8期 自 平成26年 6月21日 至 平成26年12月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき、有価証券等の金融商品に対する投資を行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する主な金融商品は投資信託受益証券及び投資証券であり、これらは価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、流動性リスク、信用リスク及びカントリーリスクに晒されています。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当社は、投資リスクの管理のため、社内規程を制定し、運用部門とは独立した組織である運用管理部、リスク管理部によるモニタリング体制を構築しています。運用管理部はパフォーマンス分析・リスク分析、リスク管理部は信用リスク・流動性リスク・市場リスクのモニタリングを行っています。 モニタリング担当部署は定期的に海外業務管理委員会に報告を行っています。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

区分	第7期 (平成26年 6月20日現在)	第8期 (平成26年12月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	時価の算定方法は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	デリバティブ取引	デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	上記以外の金融商品	上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品は短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
第7期(平成26年 6月20日現在)
売買目的有価証券

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	2,974
投資証券	73,820,533
合計	73,823,507

第8期(平成26年12月22日現在)
売買目的有価証券

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	3,244
投資証券	△103,110,851
合計	△103,107,607

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

項目	第7期 (平成26年 6月20日現在)	第8期 (平成26年12月22日現在)
1口当たり純資産額	1.1528円	1.1338円
(1万口当たり純資産額)	(11,528円)	(11,338円)