純資産

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

1)委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させることができます。
イ)信託財産の純資産総額が20億円を下回ったとき
ロ)マザーファンドを投資対象とするすべての証券投資信託の信託財産の純資産総額の合計額が30億円を下回ったとき

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#2 その他の手数料等（連結）

*当ファンドによるマザーファンド受益証券の取得・換金時には、手数料及び信託財産留保額等の費用はかかりません。
② 上記①の諸経費のほか、下記のその他諸費用(当ファンドに関連してマザーファンドにおいて発生した費用及び消費税等相当額を含みます。)について、計算期間を通じて日々の信託財産の純資産総額に年率0.05%を乗じて得た金額を上限として、あらかじめ委託会社が費用額を合理的に見積もったうえで算出する固定金額または固定率により計算される金額が毎日計上され、基準価額に反映されます。なお、信託財産からは毎計算期末または信託終了のときに支弁されます。また、委託会社は、信託期間中であっても、信託財産の規模等を考慮して、上限額、固定率または固定金額及び計上方法等を見直し、これを変更することができます。
1)監査報酬、法律顧問及び税務顧問に対する報酬及び費用

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#3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2026年1月末現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。

ファンドの種類	本数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	60	1,140,475
単位型株式投資信託	10	29,422
合計	70	1,169,898

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#4 信託報酬等（連結）

① 信託報酬
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年1.947%(税抜1.77%)の率を乗じて得た額とします。
② 信託報酬の配分

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#5 投資制限（連結）

<フランクリン・テンプルトン・ブラジル高配当株ファンド(毎月分配型)>1)株式への実質投資割合には、制限を設けません。
2)新株引受権証券及び新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の20%以内とします。
3)同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。

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#6 投資対象（連結）

◆投資対象とするマザーファンドの概要
<フランクリン・テンプルトン・ブラジル高配当株マザーファンド>

運用の基本方針
投資態度	① 主としてブラジルの証券取引所に上場している株式を中心に投資を行います。② 主に配当利回りに着目し、相対的に配当利回りの高い銘柄を中心に投資します。また、銘柄の流動性に配慮しながらポートフォリオを構築します。③ 原則として外貨建資産の為替ヘッジはしません。④ デリバティブ取引は、ヘッジ目的に限定して行うものとします。⑤ フランクリン・テンプルトン・ブラジル・リミターダに、運用の指図に関する権限を委託します。(注)⑥ 資金動向、市場動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
主な投資制限	① 株式への投資割合には、制限を設けません。② 投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。③ 外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。④ 一般社団法人資産運用業協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人資産運用業協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
収益分配	収益分配は行いません。

(注)フランクリン・テンプルトン・ブラジル高配当株マザーファンドの運用指図権限の委託先は、ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・ディーティーブイエム・リミターダから商号が変更になりました。

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#7 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国名/地域名	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	△876,430	△0.04
合計(純資産総額)		2,346,481,063	100.00

e border="0">資産の種類国名/地域名時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本2,347,357,493100.04現金・預金・その他の資産(負債控除後)―△876,430△0.04合計(純資産総額)2,346,481,063100.00e border="0">

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#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)その他有価証券市場価格のない株式等移動平均法による原価法
4.収益及び費用の計上基準	当社は、投資運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、業務受託報酬及び投資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。収益は次の5つのステップを適用し認識しております。ステップ1:顧客との契約を識別する。ステップ2:契約における履行義務を識別する。ステップ3:取引価額を算定する。ステップ4:契約における履行義務に取引価額を配分する。ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。委託者報酬は投資信託の信託約款に基づきファンドの運用、受託会社への指図、基準価額の算出、目論見書・運用報告書等の作成等の履行義務を負っており、日々の運用ファンドの純資産総額に各報酬率を乗じて算出されます。当該履行義務は運用期間において日々充足されると判断し、運用期間に渡り収益として認識しております。運用受託報酬は対象顧客との投資一任契約に基づき投資一任業務の履行義務を負っており、口座の計算期間における日次又は月次の受託資産の時価平均に、契約書に記載された一定の報酬率(もしくは段階報酬率)を乗じて算出されます。当該履行義務は運用期間に渡り日々充足されると判断し、サービス提供期間に渡り収益として認識しております。成功報酬は対象顧客との投資一任契約に基づき特定のベンチマーク又はその他のパフォーマンス目標を上回る運用履行義務を負っており、口座の計算期間における日次又は月次の受託資産の時価平均に、契約書に記載された成功報酬率を乗じて算出されます。当該履行義務は口座の計算期間末において充足され、期末時点で将来著しい減額が発生しない可能性が高いと見込まれた時点で収益として認識しております。投資助言報酬は対象顧客との投資助言契約に基づき投資助言業務の履行義務を負っており、口座の計算期間における日次又は月次の受託資産の時価平均に、契約書に記載された一定の報酬率(もしくは段階報酬率)を乗じて算出されます。当該履行義務は運用期間に渡り日々充足されると判断しサービス提供期間に渡り収益として認識しております。業務受託報酬は、当社の関係会社とのサービス契約書に基づき営業・マーケティング・オペレーショナル・アドミニストレーションなどのサポートを提供する履行義務を負っており、月々の実際の費用額にグループ全体で適用されている移転価格税制ポリシーで定められたマークアップが加算されて算出されます。当該履行義務はサービス期間に渡り充足されると判断しサービス提供期間に渡り収益として認識しております。
5. 外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準	外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクを認識していないため、注記を省略しております。

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#9 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期間末		純資産総額(円)		基準価額(円)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)

e border="0">期間末純資産総額(円)基準価額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第11特定期間末(2016年 7月25日)4,364,393,1024,650,028,1753,7233,963第12特定期間末(2017年 1月23日)3,880,894,5564,051,195,7193,9634,123第13特定期間末(2017年 7月24日)3,815,352,4213,933,882,7493,8934,013第14特定期間末(2018年 1月23日)3,598,125,9433,704,171,5854,1004,220第15特定期間末(2018年 7月23日)2,930,869,5973,036,040,1423,2513,371第16特定期間末(2019年 1月23日)3,238,239,4763,344,582,2403,6663,786第17特定期間末(2019年 7月23日)3,643,432,0393,747,869,6024,0444,164第18特定期間末(2020年 1月23日)5,071,626,1415,224,037,1453,9124,032第19特定期間末(2020年 7月27日)3,847,127,4244,018,238,4182,5392,659第20特定期間末(2021年 1月25日)3,502,485,0713,637,402,7672,4732,563第21特定期間末(2021年 7月26日)3,429,853,1573,510,235,4382,7712,831第22特定期間末(2022年 1月24日)2,629,730,2112,700,813,1612,3732,433第23特定期間末(2022年 7月25日)2,552,926,8272,614,385,9562,6412,701第24特定期間末(2023年 1月23日)2,605,913,5842,661,414,9252,8282,888第25特定期間末(2023年 7月24日)2,989,607,3933,042,477,0433,5593,619第26特定期間末(2024年 1月23日)2,831,343,2232,879,432,4023,5873,647第27特定期間末(2024年 7月23日)2,468,204,2912,512,908,5653,4463,506第28特定期間末(2025年 1月23日)2,012,086,6792,053,842,3503,0193,079第29特定期間末(2025年 7月23日)1,671,563,6051,705,276,7623,2723,332第30特定期間末(2026年 1月23日)2,286,928,3102,315,868,6804,7184,7782025年 1月末日2,062,683,866―3,095―2月末日1,976,348,359―3,000―3月末日1,760,476,737―3,126―4月末日1,773,524,515―3,141―5月末日1,810,369,485―3,250―6月末日1,721,225,295―3,362―7月末日1,708,981,978―3,343―8月末日1,802,755,710―3,601―9月末日1,866,152,818―3,831―10月末日1,895,628,998―3,967―11月末日2,043,379,150―4,312―12月末日1,928,955,746―4,064―2026年 1月末日2,346,481,063―4,828―e border="0">(注1)分配付の純資産総額及び基準価額は、各特定期間末の純資産総額及び基準価額に、各特定期間中に支払われた分配金の総額(基準価額については1万口当たり)を加算しております。(注2)基準価額は1万口当たりの純資産額です。

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#10 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	2,351,997,939	円
Ⅱ 負債総額	5,516,876	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	2,346,481,063	円
Ⅳ 発行済口数	4,859,694,311	口
Ⅴ 1万口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ×10,000)	4,828	円

e border="0">Ⅰ 資産総額2,351,997,939円Ⅱ 負債総額5,516,876円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)2,346,481,063円Ⅳ 発行済口数4,859,694,311口Ⅴ 1万口当たり純資産額

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#11 資産の評価（連結）

・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
・基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
② 有価証券などの評価基準

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#12 運用状況（連結）

以下は、2026年1月30日現在の運用状況であります。
投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率です。また、小数点以下第3位を四捨五入しており、合計と合わない場合があります。

2026/04/23 9:01

#13 附属明細表（連結）

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

2026/04/23 9:01

#14 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

フランクリン・テンプルトン・ブラジル高配当株マザーファンド
純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	5,646,925,584	円
Ⅱ 負債総額	4,640,446	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	5,642,285,138	円
Ⅳ 発行済口数	2,490,913,104	口
Ⅴ 1万口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ×10,000)	22,651	円

e border="0">Ⅰ 資産総額5,646,925,584円Ⅱ 負債総額4,640,446円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)5,642,285,138円Ⅳ 発行済口数2,490,913,104口Ⅴ 1万口当たり純資産額

2026/04/23 9:01

#15 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	2025年 7月23日現在	2026年 1月23日現在
負債合計	206,870	7,718,114
純資産の部
元本等

注記表

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#16 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

投資状況

資産の種類	国名/地域名	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	256,639,888	4.55
合計(純資産総額)		5,642,285,138	100.00

e border="0">資産の種類国名/地域名時価合計(円)投資比率(%)株式ブラジル5,385,645,25095.45現金・預金・その他の資産(負債控除後)―256,639,8884.55合計(純資産総額)5,642,285,138100.00e border="0">投資資産
投資有価証券の主要銘柄

2026/04/23 9:01