有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成28年7月26日-平成29年1月23日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	総口数(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	日本円	LM・ブラジル高配当株マザーファンド	4,072,438,353	3,906,282,868
	小計	銘柄数:1	4,072,438,353	3,906,282,868
		組入時価比率:100.7%		100.0%
	合計			3,906,282,868

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「LM・ブラジル高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は次の通りであります。
「LM・ブラジル高配当株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。また、LM・ブラジル高配当株マザーファンドの計算期間はLM・ブラジル高配当株ファンド(毎月分配型)の計算期間とは異なり、毎年1月24日から翌年1月23日までであります。
LM・ブラジル高配当株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	平成28年 7月25日現在	平成29年 1月23日現在
資産の部
流動資産
預金	388,180,115	599,062,185
コール・ローン	55,722,101	450,433,070
株式	15,479,396,163	15,767,624,204
派生商品評価勘定	4,474,680	1,383,800
未収入金	1,681,609,900	526,127,627
未収配当金	101,350,659	169,812,512
流動資産合計	17,710,733,618	17,514,443,398
資産合計	17,710,733,618	17,514,443,398
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	5,488,800	-
未払金	76,065,105	113,240,890
未払解約金	1,201,923,945	211,079,528
未払利息	109	946
流動負債合計	1,283,477,959	324,321,364
負債合計	1,283,477,959	324,321,364
純資産の部
元本等
元本	19,237,941,547	17,922,067,253
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△2,810,685,888	△731,945,219
元本等合計	16,427,255,659	17,190,122,034
純資産合計	16,427,255,659	17,190,122,034
負債純資産合計	17,710,733,618	17,514,443,398

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成28年 7月26日 至 平成29年 1月23日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価格)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金 株式 原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

平成28年 7月25日現在				平成29年 1月23日現在
1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数			1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数
			19,237,941,547口				17,922,067,253口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			2,810,685,888円				731,945,219円
3.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの			3.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
		一口当たり純資産額	0.8539円			一口当たり純資産額	0.9592円
		(一万口当たり純資産額)	(8,539円)			(一万口当たり純資産額)	(9,592円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成28年 1月26日 至 平成28年 7月25日	自 平成28年 7月26日 至 平成29年 1月23日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。為替予約取引は為替変動リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	自 平成28年 1月26日 至 平成28年 7月25日	自 平成28年 7月26日 至 平成29年 1月23日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、(その他の注記)の3 デリバティブ取引関係に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動等

項目	自 平成28年 1月26日 至 平成28年 7月25日	自 平成28年 7月26日 至 平成29年 1月23日
開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額	22,447,060,987円	19,237,941,547円
同期中における追加設定元本額	4,103,245,576円	5,450,459,892円
同期中における解約元本額	7,312,365,016円	6,766,334,186円
元本の内訳
LM・ブラジル高配当株ファンド(毎月分配型)	5,174,175,389円	4,072,438,353円
LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)	14,063,766,158円	13,849,628,900円
計	19,237,941,547円	17,922,067,253円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	平成28年 7月25日現在	平成29年 1月23日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
株式	2,911,490,959	2,190,565,571
合計	2,911,490,959	2,190,565,571

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連

種類	平成28年 7月25日現在				平成29年 1月23日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	1,745,363,880	-	1,746,378,000	△1,014,120	195,098,800	-	193,715,000	1,383,800
米ドル	1,745,363,880	-	1,746,378,000	△1,014,120	195,098,800	-	193,715,000	1,383,800
合計	1,745,363,880	-	1,746,378,000	△1,014,120	195,098,800	-	193,715,000	1,383,800

(注) 時価の算定方法
為替予約取引について
1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
次表の通りです。

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
ブラジルレアル	AES TIETE ENERGIA SA-UNIT	1,421,055	14.63	20,790,034.65
	ALUPAR INVESTIMENTO SA-UNIT	1,074,584	18.22	19,578,920.48
	AMBEV SA	1,064,030	17.35	18,460,920.50
	BANCO BRADESCO SA-PREF	1,353,481	31.52	42,661,721.12
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	618,451	27.33	16,902,265.83
	BM&FBOVESPA SA	1,803,787	18.22	32,864,999.14
	CIA DE GAS DE SAO PAULO-PR A	337,041	47.07	15,864,519.87
	CIA DE TRANSMISSAO DE ENE-PF	468,513	65.45	30,664,175.85
	CIA SANEAMENTO DO PARANA-PRF	2,072,500	13.15	27,253,375.00
	COSAN SA INDUSTRIA COMERCIO	580,617	40.27	23,381,446.59
	DIRECIONAL ENGENHARIA SA	2,729,755	5.46	14,904,462.30
	GRENDENE SA	791,455	17.82	14,103,728.10
	HYPERMARCAS SA	656,229	27.07	17,764,119.03
	IOCHPE-MAXION S.A.	817,344	12.88	10,527,390.72
	IOCHPE-MAXION S.A.-RIGHTS	292,486	0.44	128,693.84
	ITAUSA-INVESTIMENTOS ITAU-PR	4,713,024	9.13	43,029,909.12
	KLABIN SA - UNIT	865,301	16.33	14,130,365.33
	MAHLE-METAL LEVE SA	944,887	21.33	20,154,439.71
	TELEFONICA BRASIL S.A.	766,901	45.28	34,725,277.28
	TRANSMISSORA ALIANCA DE-UNIT	974,600	22.00	21,441,200.00
ブラジルレアル小計		24,346,041		439,331,964.46
				(15,767,624,204)
合計 (外貨建証券の邦貨換算額)		24,346,041		15,767,624,204
				(15,767,624,204)

(注)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
有価証券明細表注記
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
ブラジルレアル	株式	20銘柄	100.0%	100.0%

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
通貨関連
「注記表(その他の注記)3 デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項 通貨関連」において使用した表が、附属明細表別紙様式第1号の「第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められている項目(記載上の注意を含む)を満たしているため、当該表の添付を省略しております。