アジア・パシフィック・ソブリン・オープン(年2回決算型)の分配金の推移 - 通期

有報情報

#1 その他の関係法人の概況（連結）

(2) 販売会社
受益権の募集の取扱い、一部解約の実行の請求の受付、収益分配金の再投資ならびに収益分配金、一部解約金および償還金の支払いの取扱い等を行います。
3【資本関係】

2015/03/31 9:16

#2 ファンドの仕組み（連結）

c.販売会社
受益権の募集の取扱い、一部解約の実行の請求の受付、収益分配金の再投資ならびに収益分配金、一部解約金および償還金の支払いの取扱い等を行います。
③ 委託会社が関係法人と締結している契約の概要

2015/03/31 9:16

#3 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

○ 質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
○ 償還金

2015/03/31 9:16

#4 分配の推移（連結）

アジア・パシフィック・ソブリン・オープン(年2回決算型)

期	計算期間	1万口当たりの分配金(円)
第1期	平成21年 1月16日～平成21年 7月 7日	10
第2期	平成21年 7月 8日～平成22年 1月 7日	10
第3期	平成22年 1月 8日～平成22年 7月 7日	10
第4期	平成22年 7月 8日～平成23年 1月 7日	10
第5期	平成23年 1月 8日～平成23年 7月 7日	10
第6期	平成23年 7月 8日～平成24年 1月10日	10
第7期	平成24年 1月11日～平成24年 7月 9日	10
第8期	平成24年 7月10日～平成25年 1月 7日	10
第9期	平成25年 1月 8日～平成25年 7月 8日	10
第10期	平成25年 7月 9日～平成26年 1月 7日	10
第11期	平成26年 1月 8日～平成26年 7月 7日	10
第12期	平成26年 7月 8日～平成27年 1月 7日	10

2015/03/31 9:16

#5 分配方針（連結）

益分配方針
毎年1月7日および7月7日(休業日の場合は翌営業日とします。)に決算を行い、原則として以下の方針により分配を行います。
a.分配対象収益額の範囲
経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
なお、前期から繰越された分配準備積立金および収益調整金中のその他調整金は、全額分配に使用することができます。
b.分配対象収益についての分配方針
委託会社が基準価額水準、市況動向、残存信託期間、運用の効率性等を勘案して、分配金額を決定します。(ただし、分配対象収益が少額の場合には分配を行わないこともあります。)
c.留保益の運用方針
留保益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に則した運用を行います。2015/03/31 9:16

#6 受益者の権利等（連結）

分配金受取コース」
収益分配金は、税金を差引いた後、毎計算期間の終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として決算日から起算して5営業日以内)から、販売会社において、受益者に支払います。
ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いの請求を行わない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2015/03/31 9:16

#7 投資リスク（連結）

a.ファンドでは、一部の通貨について、外国為替予約取引と類似する直物為替先渡取引(NDF)を利用する場合があります。直物為替先渡取引(NDF)の取引価格は、外国為替予約取引とは異なり、需給や当該通貨に対する期待等により、金利差から理論上期待される水準とは大きく異なる場合があります。この結果、基準価額の値動きは、実際の当該通貨の為替市場の値動きから想定されるものと大きく乖離する場合があります。
b.収益分配金に関する留意点
・ 計算期末に、基準価額水準に応じて、別に定める分配方針により収益の分配を行いますが、委託会社の判断により、分配が行われないこともあります。

2015/03/31 9:16

#8 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	19,211,580	19,969,595
分配金	196,288	189,667
期末剰余金又は期末欠損金(△)	144,659,079	178,554,441

2015/03/31 9:16

#9 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(6) 時効後支払損引当金
負債計上を中止した未払収益分配金及び未払償還金について過去の支払実績に基づき計上しております。
4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

2015/03/31 9:16

#10 申込手数料、ファンドの状況（連結）

販売会社によっては、スイッチングによる取得申込みを取扱う場合があります。その場合の申込手数料は、販売会社が定めるものとします。ただし、スイッチングにより解約をするファンドでは、信託財産留保額が差引かれ、解約金の利益に対して税金がかかります。くわしくは、販売会社にご確認ください。
「自動けいぞく投資コース」に係る収益分配金の再投資による取得申込みについては、無手数料とします。

2015/03/31 9:16

#11 申込（販売）手続等（連結）

販売会社が定める単位(当初元本1口=1円)
ただし、「自動けいぞく投資コース」に係る収益分配金の再投資による取得申込みについては、1円単位とします。
申込単位の照会先は販売会社となります。

2015/03/31 9:16

#12 課税上の取扱い（連結）

① 個人の受益者に対する課税

期間	対象	課税対象	所得の種類	税率等
平成26年1月1日から平成49年12月31日まで	収益分配金	普通分配金	配当所得	源泉徴収(申告不要)20.315%*1(所得税15.315%*1 地方税5.000%)
	一部解約金	譲渡益	譲渡所得	申告分離課税*2 20.315%*1(所得税15.315%*1 地方税5.000%)
	償還金

*1 所得税の税率には、復興特別所得税が含まれています。
*2 原則として確定申告が必要ですが、特定口座(源泉徴収あり)をご利用の場合は、源泉徴収され、申告不要制度が適用されます。

2015/03/31 9:16

#13 運用体制（連結）

① ファンドの運用に関する主な会議および組織は次の通りです。(平成27年1月末現在)

会議	役割・機能
投資環境検討会議	原則として月1回投資環境検討会議を開催し、経済環境等の長期的な構造変化や中長期的な投資環境について検討を行います。
運用会議	原則として月1回運用会議を開催し、運用方針ならびに収益分配金および収益分配金の決定に関する方針等の決定を行います。

≪参考≫

2015/03/31 9:16