有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年3月26日-平成26年9月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)				第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			274,348,689口				287,807,716口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	―円			元本の欠損	―円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.0909円			1口当たりの純資産額	1.1437円
		(1万口当たりの純資産額)	(10,909円)			(1万口当たりの純資産額)	(11,437円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6特定期間 自 平成25年 9月26日 至 平成26年 3月25日					第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第31計算期 平成25年 9月26日 平成25年10月25日 計算期末における分配対象金額65,819,600円(1万口当たり2,452.15円)のうち、939,445円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第37計算期 平成26年 3月26日 平成26年 4月25日 計算期末における分配対象金額67,694,753円(1万口当たり2,494.39円)のうち、949,847円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,092,408円			費用控除後の配当等収益額	A	1,229,603円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	24,210,427円			収益調整金額	C	31,625,708円
	分配準備積立金額	D	40,516,765円			分配準備積立金額	D	34,839,442円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,819,600円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,694,753円
	当ファンドの期末残存口数	F	268,413,017口			当ファンドの期末残存口数	F	271,384,963口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,452.15円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,494.39円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	939,445円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	949,847円
	第32計算期 平成25年10月26日 平成25年11月25日 計算期末における分配対象金額67,216,054円(1万口当たり2,458.86円)のうち、956,762円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第38計算期 平成26年 4月26日 平成26年 5月26日 計算期末における分配対象金額67,394,155円(1万口当たり2,501.09円)のうち、943,097円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,115,463円			費用控除後の配当等収益額	A	1,098,814円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	26,029,338円			収益調整金額	C	32,280,940円
	分配準備積立金額	D	40,071,253円			分配準備積立金額	D	34,014,401円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,216,054円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,394,155円
	当ファンドの期末残存口数	F	273,360,609口			当ファンドの期末残存口数	F	269,456,319口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,458.86円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,501.09円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	956,762円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	943,097円
	第33計算期 平成25年11月26日 平成25年12月25日 計算期末における分配対象金額66,208,841円(1万口当たり2,464.97円)のうち、940,088円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第39計算期 平成26年 5月27日 平成26年 6月25日 計算期末における分配対象金額68,092,092円(1万口当たり2,509.85円)のうち、949,543円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,078,611円			費用控除後の配当等収益額	A	1,160,638円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	26,879,540円			収益調整金額	C	33,687,465円
	分配準備積立金額	D	38,250,690円			分配準備積立金額	D	33,243,989円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,208,841円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,092,092円
	当ファンドの期末残存口数	F	268,596,664口			当ファンドの期末残存口数	F	271,298,080口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,464.97円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,509.85円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	940,088円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	949,543円
	第34計算期 平成25年12月26日 平成26年 1月27日 計算期末における分配対象金額67,704,322円(1万口当たり2,471.84円)のうち、958,653円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第40計算期 平成26年 6月26日 平成26年 7月25日 計算期末における分配対象金額71,182,477円(1万口当たり2,516.54円)のうち、707,140円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,089,748円			費用控除後の配当等収益額	A	1,128,094円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	29,648,250円			収益調整金額	C	37,218,971円
	分配準備積立金額	D	36,966,324円			分配準備積立金額	D	32,835,412円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,704,322円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,182,477円
	当ファンドの期末残存口数	F	273,901,102口			当ファンドの期末残存口数	F	282,856,277口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,471.84円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,516.54円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	958,653円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	707,140円
	第35計算期 平成26年 1月28日 平成26年 2月25日 計算期末における分配対象金額67,419,821円(1万口当たり2,478.76円)のうち、951,959円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第41計算期 平成26年 7月26日 平成26年 8月25日 計算期末における分配対象金額73,978,099円(1万口当たり2,534.98円)のうち、729,566円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,121,770円			費用控除後の配当等収益額	A	1,217,899円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	30,276,443円			収益調整金額	C	40,254,088円
	分配準備積立金額	D	36,021,608円			分配準備積立金額	D	32,506,112円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,419,821円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,978,099円
	当ファンドの期末残存口数	F	271,988,518口			当ファンドの期末残存口数	F	291,826,797口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,478.76円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,534.98円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	951,959円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	729,566円
	第36計算期 平成26年 2月26日 平成26年 3月25日 計算期末における分配対象金額68,128,249円(1万口当たり2,483.25円)のうち、960,220円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第42計算期 平成26年 8月26日 平成26年 9月25日 計算期末における分配対象金額73,406,338円(1万口当たり2,550.53円)のうち、719,519円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,070,477円			費用控除後の配当等収益額	A	1,123,132円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	31,104,907円			収益調整金額	C	41,194,500円
	分配準備積立金額	D	35,952,865円			分配準備積立金額	D	31,088,706円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,128,249円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,406,338円
	当ファンドの期末残存口数	F	274,348,689口			当ファンドの期末残存口数	F	287,807,716口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,483.25円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,550.53円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	960,220円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	719,519円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第6特定期間 自 平成25年 9月26日 至 平成26年 3月25日	第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)	第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)	第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	3,201,893	△1,487,829
合計	3,201,893	△1,487,829

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第6特定期間 自 平成25年 9月26日 至 平成26年 3月25日	第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)		第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)
期首元本額	259,656,162円	期首元本額	274,348,689円
期中追加設定元本額	55,944,854円	期中追加設定元本額	67,826,648円
期中一部解約元本額	41,252,327円	期中一部解約元本額	54,367,621円