有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年9月26日-平成27年3月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)				第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			287,807,716口				358,245,220口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	―円			元本の欠損	―円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.1437円			1口当たりの純資産額	1.1695円
		(1万口当たりの純資産額)	(11,437円)			(1万口当たりの純資産額)	(11,695円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日					第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第37計算期 平成26年 3月26日 平成26年 4月25日 計算期末における分配対象金額67,694,753円(1万口当たり2,494.39円)のうち、949,847円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第43計算期 平成26年 9月26日 平成26年10月27日 計算期末における分配対象金額77,268,938円(1万口当たり2,565.41円)のうち、752,984円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,229,603円			費用控除後の配当等収益額	A	1,138,009円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	31,625,708円			収益調整金額	C	45,229,398円
	分配準備積立金額	D	34,839,442円			分配準備積立金額	D	30,901,531円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,694,753円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,268,938円
	当ファンドの期末残存口数	F	271,384,963口			当ファンドの期末残存口数	F	301,193,812口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,494.39円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,565.41円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	949,847円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	752,984円
	第38計算期 平成26年 4月26日 平成26年 5月26日 計算期末における分配対象金額67,394,155円(1万口当たり2,501.09円)のうち、943,097円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第44計算期 平成26年10月28日 平成26年11月25日 計算期末における分配対象金額84,598,139円(1万口当たり2,869.38円)のうち、737,072円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,098,814円			費用控除後の配当等収益額	A	1,273,966円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,386,619円
	収益調整金額	C	32,280,940円			収益調整金額	C	45,698,653円
	分配準備積立金額	D	34,014,401円			分配準備積立金額	D	29,238,901円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,394,155円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,598,139円
	当ファンドの期末残存口数	F	269,456,319口			当ファンドの期末残存口数	F	294,828,807口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,501.09円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,869.38円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	943,097円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	737,072円
	第39計算期 平成26年 5月27日 平成26年 6月25日 計算期末における分配対象金額68,092,092円(1万口当たり2,509.85円)のうち、949,543円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第45計算期 平成26年11月26日 平成26年12月25日 計算期末における分配対象金額82,427,712円(1万口当たり2,885.27円)のうち、714,203円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,160,638円			費用控除後の配当等収益額	A	1,110,333円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	33,687,465円			収益調整金額	C	46,348,052円
	分配準備積立金額	D	33,243,989円			分配準備積立金額	D	34,969,327円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,092,092円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,427,712円
	当ファンドの期末残存口数	F	271,298,080口			当ファンドの期末残存口数	F	285,681,579口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,509.85円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,885.27円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	949,543円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	714,203円
	第40計算期 平成26年 6月26日 平成26年 7月25日 計算期末における分配対象金額71,182,477円(1万口当たり2,516.54円)のうち、707,140円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。					第46計算期 平成26年12月26日 平成27年 1月26日 計算期末における分配対象金額82,277,719円(1万口当たり2,899.92円)のうち、709,305円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,128,094円			費用控除後の配当等収益額	A	1,104,124円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	37,218,971円			収益調整金額	C	46,772,265円
	分配準備積立金額	D	32,835,412円			分配準備積立金額	D	34,401,330円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,182,477円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,277,719円
	当ファンドの期末残存口数	F	282,856,277口			当ファンドの期末残存口数	F	283,722,349口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,516.54円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,899.92円
	1万口当たり分配金額	H	25.00円			1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	707,140円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	709,305円
	第41計算期 平成26年 7月26日 平成26年 8月25日 計算期末における分配対象金額73,978,099円(1万口当たり2,534.98円)のうち、729,566円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。					第47計算期 平成27年 1月27日 平成27年 2月25日 計算期末における分配対象金額95,063,795円(1万口当たり2,916.25円)のうち、814,940円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,217,899円			費用控除後の配当等収益額	A	1,190,440円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	40,254,088円			収益調整金額	C	60,037,333円
	分配準備積立金額	D	32,506,112円			分配準備積立金額	D	33,836,022円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,978,099円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,063,795円
	当ファンドの期末残存口数	F	291,826,797口			当ファンドの期末残存口数	F	325,976,356口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,534.98円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,916.25円
	1万口当たり分配金額	H	25.00円			1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	729,566円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	814,940円
	第42計算期 平成26年 8月26日 平成26年 9月25日 計算期末における分配対象金額73,406,338円(1万口当たり2,550.53円)のうち、719,519円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。					第48計算期 平成27年 2月26日 平成27年 3月25日 計算期末における分配対象金額104,970,148円(1万口当たり2,930.10円)のうち、895,613円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,123,132円			費用控除後の配当等収益額	A	1,297,356円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	41,194,500円			収益調整金額	C	69,729,045円
	分配準備積立金額	D	31,088,706円			分配準備積立金額	D	33,943,747円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,406,338円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,970,148円
	当ファンドの期末残存口数	F	287,807,716口			当ファンドの期末残存口数	F	358,245,220口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,550.53円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,930.10円
	1万口当たり分配金額	H	25.00円			1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	719,519円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	895,613円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日	第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)	第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)	第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,487,829	7,146,616
合計	△1,487,829	7,146,616

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日	第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)		第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
期首元本額	274,348,689円	期首元本額	287,807,716円
期中追加設定元本額	67,826,648円	期中追加設定元本額	140,353,191円
期中一部解約元本額	54,367,621円	期中一部解約元本額	69,915,687円