半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成29年12月1日-平成30年11月30日)

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【提出】: 2018/08/28 9:07
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【項目】: 19項目

エマージング株式インデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(平成29年11月30日現在)	(平成30年 5月31日現在)
資産の部
流動資産
預金	11,446,927	273,315,280
金銭信託	4,239,062	1,258,888,969
コール・ローン	99,818,420	37,968,485
株式	-	1,797,724,439
国債証券	223,151,309	-
投資信託受益証券	-	283,485,704
投資証券	-	11,831,653
派生商品評価勘定	196,475,469	116,437,372
現先取引勘定	3,201,952,000	-
未収入金	-	27,008
未収配当金	-	3,201,471
前払金	-	126,530,062
差入委託証拠金	682,040,050	335,190,467
流動資産合計	4,419,123,237	4,244,600,910
資産合計	4,419,123,237	4,244,600,910
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	4,764,667	263,600,659
前受金	88,055,053	-
未払解約金	34,774,262	2,998,591
未払利息	292	111
その他未払費用	54,886	59,324
流動負債合計	127,649,160	266,658,685
負債合計	127,649,160	266,658,685
純資産の部
元本等
元本	2,987,969,778	2,890,294,341
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,303,504,299	1,087,647,884
元本等合計	4,291,474,077	3,977,942,225
純資産合計	4,291,474,077	3,977,942,225
負債純資産合計	4,419,123,237	4,244,600,910

注記表

(重要な会計方針の注記)

項目	自平成29年12月 1日至平成30年 5月31日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資信託受益証券、投資証券は移動平均法に基づき、国債証券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成29年11月30日現在)		(平成30年 5月31日現在)
1.	担保資産	代用として、担保に供している資産は次の通りであります。		─────────
		国債証券	223,151,309円	─────────
2.	当計算期間の末日における受益権の総数		2,987,969,778口		2,890,294,341口
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.4363円	1口当たり純資産額	1.3763円
	1単位当たり純資産の額	(10,000口当たりの純資産額	14,363円)	(10,000口当たりの純資産額	13,763円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成30年 5月31日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、投資信託受益証券、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(平成29年11月30日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数先物取引
	買建	4,211,841,287	-	4,299,896,340	88,055,053
	MSCIE 1712	4,211,841,287	-	4,299,896,340	88,055,053
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	3,386,000,000	-	3,490,261,084	104,261,084
	米ドル	3,386,000,000	-	3,490,261,084	104,261,084
	売建	115,000,000	-	115,605,335	△605,335
	米ドル	115,000,000	-	115,605,335	△605,335
合計		7,712,841,287	-	7,905,762,759	191,710,802

(平成30年 5月31日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,020,156,347	-	1,893,626,285	△126,530,062
	MSCIE 1806	2,020,156,347	-	1,893,626,285	△126,530,062
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	5,130,065,281	-	5,243,825,621	113,760,340
	米ドル	5,130,065,281	-	5,243,825,621	113,760,340
	売建	3,832,065,281	-	3,966,458,846	△134,393,565
	米ドル	3,832,000,000	-	3,966,393,469	△134,393,469
	ブラジルレアル	48,697	-	48,769	△72
	香港ドル	16,584	-	16,608	△24
合計		10,982,286,909	-	11,103,910,752	△147,163,287

(注)1.時価の算定方法

(1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

(2)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(平成29年11月30日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	6,292,800,146円
同期中における追加設定元本額	5,462,959,548円
同期中における一部解約元本額	8,767,789,916円
平成29年11月30日現在における元本の内訳
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド	494,644,498円
三井住友・DC新興国株式インデックスファンド	857,892,066円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	173,974,761円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	742,401,732円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	692,964,255円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2050	2,899,807円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	47,748円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	246,220円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	1,472,776円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	6,697,025円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	12,636,058円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	1,658,376円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	434,456円
合計	2,987,969,778円

(平成30年 5月31日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	2,987,969,778円
同期中における追加設定元本額	2,787,223,596円
同期中における一部解約元本額	2,884,899,033円
平成30年 5月31日現在における元本の内訳
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド	646,340,941円
三井住友・DC新興国株式インデックスファンド	1,069,975,181円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	68,332,612円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	534,666,996円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	481,322,006円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2050	4,227,641円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	264,300円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	629,732円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	6,000,642円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	9,110,118円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	48,967,084円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	5,238,664円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	15,218,424円
合計	2,890,294,341円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成29年12月1日-平成30年11月30日)

開示資料

決算