有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年3月25日-平成26年9月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第7特定期間 自 平成26年 3月25日 至 平成26年 9月24日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)配当株式の計上基準
	配当株式は、原則として配当落ち日において、その数量に相当する発行価額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第6特定期間末 (平成26年 3月24日現在)				第7特定期間末 (平成26年 9月24日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			186,452,472口				302,331,592口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	―円			元本の欠損	―円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.2690円			1口当たりの純資産額	1.2804円
		(1万口当たりの純資産額)	(12,690円)			(1万口当たりの純資産額)	(12,804円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6特定期間 自 平成25年 9月25日 至 平成26年 3月24日					第7特定期間 自 平成26年 3月25日 至 平成26年 9月24日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第28計算期 平成25年 9月25日 平成25年10月24日 計算期末における分配対象金額44,670,860円(1万口当たり3,260.55円)のうち、685,018円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。					第34計算期 平成26年 3月25日 平成26年 4月24日 計算期末における分配対象金額82,820,506円(1万口当たり3,450.09円)のうち、2,880,622円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	732,292円			費用控除後の配当等収益額	A	1,036,712円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	37,052,978円			収益調整金額	C	76,315,125円
	分配準備積立金額	D	6,885,590円			分配準備積立金額	D	5,468,669円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,670,860円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,820,506円
	当ファンドの期末残存口数	F	137,003,620口			当ファンドの期末残存口数	F	240,051,835口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,260.55円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,450.09円
	1万口当たり分配金額	H	50.00円			1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	685,018円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,880,622円
	第29計算期 平成25年10月25日 平成25年11月25日 計算期末における分配対象金額40,825,301円(1万口当たり3,325.55円)のうち、1,473,141円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。					第35計算期 平成26年 4月25日 平成26年 5月26日 計算期末における分配対象金額88,156,148円(1万口当たり3,381.20円)のうち、3,128,665円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,365,732円			費用控除後の配当等収益額	A	1,108,555円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	33,731,197円			収益調整金額	C	82,350,882円
	分配準備積立金額	D	5,728,372円			分配準備積立金額	D	4,696,711円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,825,301円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,156,148円
	当ファンドの期末残存口数	F	122,761,774口			当ファンドの期末残存口数	F	260,722,104口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,325.55円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,381.20円
	1万口当たり分配金額	H	120.00円			1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,473,141円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,128,665円
	第30計算期 平成25年11月26日 平成25年12月24日 計算期末における分配対象金額49,566,478円(1万口当たり3,520.27円)のうち、1,689,624円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。					第36計算期 平成26年 5月27日 平成26年 6月24日 計算期末における分配対象金額92,875,482円(1万口当たり3,320.31円)のうち、3,356,615円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	713,994円			費用控除後の配当等収益額	A	1,546,311円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,555,949円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	40,392,044円			収益調整金額	C	86,974,985円
	分配準備積立金額	D	4,904,491円			分配準備積立金額	D	4,354,186円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,566,478円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,875,482円
	当ファンドの期末残存口数	F	140,802,043口			当ファンドの期末残存口数	F	279,717,955口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,520.27円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,320.31円
	1万口当たり分配金額	H	120.00円			1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,689,624円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,356,615円
	第31計算期 平成25年12月25日 平成26年 1月24日 計算期末における分配対象金額63,603,168円(1万口当たり3,456.43円)のうち、2,208,156円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。					第37計算期 平成26年 6月25日 平成26年 7月24日 計算期末における分配対象金額105,916,474円(1万口当たり3,250.74円)のうち、3,909,849円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	816,475円			費用控除後の配当等収益額	A	1,369,338円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	56,177,276円			収益調整金額	C	100,551,197円
	分配準備積立金額	D	6,609,417円			分配準備積立金額	D	3,995,939円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,603,168円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,916,474円
	当ファンドの期末残存口数	F	184,013,082口			当ファンドの期末残存口数	F	325,820,754口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,456.43円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,250.74円
	1万口当たり分配金額	H	120.00円			1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,208,156円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,909,849円
	第32計算期 平成26年 1月25日 平成26年 2月24日 計算期末における分配対象金額61,591,148円(1万口当たり3,407.55円)のうち、2,168,972円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。					第38計算期 平成26年 7月25日 平成26年 8月25日 計算期末における分配対象金額101,446,378円(1万口当たり3,267.32円)のうち、3,725,821円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,051,634円			費用控除後の配当等収益額	A	1,795,315円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,371,882円
	収益調整金額	C	55,700,955円			収益調整金額	C	93,840,993円
	分配準備積立金額	D	4,838,559円			分配準備積立金額	D	3,438,188円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,591,148円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,446,378円
	当ファンドの期末残存口数	F	180,747,721口			当ファンドの期末残存口数	F	310,485,114口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,407.55円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,267.32円
	1万口当たり分配金額	H	120.00円			1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,168,972円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,725,821円
	第33計算期 平成26年 2月25日 平成26年 3月24日 計算期末における分配対象金額65,565,899円(1万口当たり3,516.47円)のうち、2,237,429円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。					第39計算期 平成26年 8月26日 平成26年 9月24日 計算期末における分配対象金額108,464,970円(1万口当たり3,587.59円)のうち、3,627,979円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,933,859円			費用控除後の配当等収益額	A	1,954,818円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	11,261,002円
	収益調整金額	C	57,308,723円			収益調整金額	C	91,791,862円
	分配準備積立金額	D	4,323,317円			分配準備積立金額	D	3,457,288円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,565,899円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,464,970円
	当ファンドの期末残存口数	F	186,452,472口			当ファンドの期末残存口数	F	302,331,592口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,516.47円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,587.59円
	1万口当たり分配金額	H	120.00円			1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,237,429円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,627,979円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第6特定期間 自 平成25年 9月25日 至 平成26年 3月24日	第7特定期間 自 平成26年 3月25日 至 平成26年 9月24日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第6特定期間末 (平成26年 3月24日現在)	第7特定期間末 (平成26年 9月24日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第6特定期間末 (平成26年 3月24日現在)	第7特定期間末 (平成26年 9月24日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,471,799	12,482,653
親投資信託受益証券	0	0
合計	1,471,799	12,482,653

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第6特定期間 自 平成25年 9月25日 至 平成26年 3月24日	第7特定期間 自 平成26年 3月25日 至 平成26年 9月24日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第7特定期間 自 平成26年 3月25日 至 平成26年 9月24日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第6特定期間末 (平成26年 3月24日現在)		第7特定期間末 (平成26年 9月24日現在)
期首元本額	137,215,366円	期首元本額	186,452,472円
期中追加設定元本額	190,657,852円	期中追加設定元本額	279,867,989円
期中一部解約元本額	141,420,746円	期中一部解約元本額	163,988,869円