有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年3月25日-平成26年9月24日)

【提出】: 2014/12/18 9:34
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【項目】: 47項目

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第7特定期間自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)配当株式の計上基準
2.費用・収益の計上基準	配当株式は、原則として配当落ち日において、その数量に相当する発行価額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第6特定期間末 (平成26年 3月24日現在)				第7特定期間末 (平成26年 9月24日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,161,773,929口				2,106,486,434口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	450,130,568円			元本の欠損	458,448,572円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7918円			1口当たりの純資産額	0.7824円
		(1万口当たりの純資産額)	(7,918円)			(1万口当たりの純資産額)	(7,824円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6特定期間自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日				第7特定期間自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第28計算期平成25年 9月25日平成25年10月24日計算期末における分配対象金額440,464,105円(1万口当たり2,285.30円)のうち、25,055,738円(1万口当たり130.00円)を分配金額としております。				第34計算期平成26年 3月25日平成26年 4月24日計算期末における分配対象金額437,983,648円(1万口当たり2,107.09円)のうち、27,021,628円(1万口当たり130.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,387,324円		費用控除後の配当等収益額	A	16,096,279円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	9,155,562円
	収益調整金額	C	352,403,253円		収益調整金額	C	378,618,793円
	分配準備積立金額	D	71,673,528円		分配準備積立金額	D	34,113,014円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	440,464,105円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	437,983,648円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,927,364,499口		当ファンドの期末残存口数	F	2,078,586,814口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,285.30円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,107.09円
	1万口当たり分配金額	H	130.00円		1万口当たり分配金額	H	130.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,055,738円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,021,628円
	第29計算期平成25年10月25日平成25年11月25日計算期末における分配対象金額425,883,597円(1万口当たり2,250.21円)のうち、24,604,176円(1万口当たり130.00円)を分配金額としております。				第35計算期平成26年 4月25日平成26年 5月26日計算期末における分配対象金額420,927,379円(1万口当たり2,065.02円)のうち、26,498,445円(1万口当たり130.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,187,500円		費用控除後の配当等収益額	A	15,432,660円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	343,915,847円		収益調整金額	C	377,005,568円
	分配準備積立金額	D	64,780,250円		分配準備積立金額	D	28,489,151円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	425,883,597円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	420,927,379円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,892,628,989口		当ファンドの期末残存口数	F	2,038,341,940口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,250.21円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,065.02円
	1万口当たり分配金額	H	130.00円		1万口当たり分配金額	H	130.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,604,176円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,498,445円
	第30計算期平成25年11月26日平成25年12月24日計算期末における分配対象金額406,793,541円(1万口当たり2,211.28円)のうち、23,914,963円(1万口当たり130.00円)を分配金額としております。				第36計算期平成26年 5月27日平成26年 6月24日計算期末における分配対象金額433,634,164円(1万口当たり2,096.87円)のうち、26,883,761円(1万口当たり130.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,018,694円		費用控除後の配当等収益額	A	19,273,019円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	11,029,448円
	収益調整金額	C	332,705,626円		収益調整金額	C	379,767,041円
	分配準備積立金額	D	58,069,221円		分配準備積立金額	D	23,564,656円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	406,793,541円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	433,634,164円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,839,612,594口		当ファンドの期末残存口数	F	2,067,981,687口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,211.28円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,096.87円
	1万口当たり分配金額	H	130.00円		1万口当たり分配金額	H	130.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,914,963円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,883,761円
	第31計算期平成25年12月25日平成26年 1月24日計算期末における分配対象金額409,406,136円(1万口当たり2,175.80円)のうち、24,461,063円(1万口当たり130.00円)を分配金額としております。				第37計算期平成26年 6月25日平成26年 7月24日計算期末における分配対象金額446,293,513円(1万口当たり2,065.81円)のうち、28,084,692円(1万口当たり130.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,794,848円		費用控除後の配当等収益額	A	18,505,538円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	339,578,496円		収益調整金額	C	404,295,881円
	分配準備積立金額	D	53,032,792円		分配準備積立金額	D	23,492,094円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	409,406,136円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	446,293,513円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,881,620,298口		当ファンドの期末残存口数	F	2,160,360,966口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,175.80円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,065.81円
	1万口当たり分配金額	H	130.00円		1万口当たり分配金額	H	130.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,461,063円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,084,692円
	第32計算期平成26年 1月25日平成26年 2月24日計算期末における分配対象金額459,942,824円(1万口当たり2,141.15円)のうち、27,925,078円(1万口当たり130.00円)を分配金額としております。				第38計算期平成26年 7月25日平成26年 8月25日計算期末における分配対象金額464,568,274円(1万口当たり2,035.90円)のうち、29,664,158円(1万口当たり130.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,968,288円		費用控除後の配当等収益額	A	20,435,054円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	392,840,782円		収益調整金額	C	422,520,030円
	分配準備積立金額	D	49,133,754円		分配準備積立金額	D	21,613,190円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	459,942,824円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	464,568,274円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,148,082,928口		当ファンドの期末残存口数	F	2,281,858,359口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,141.15円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,035.90円
	1万口当たり分配金額	H	130.00円		1万口当たり分配金額	H	130.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,925,078円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,664,158円
	第33計算期平成26年 2月25日平成26年 3月24日計算期末における分配対象金額455,178,023円(1万口当たり2,105.56円)のうち、28,103,061円(1万口当たり130.00円)を分配金額としております。				第39計算期平成26年 8月26日平成26年 9月24日計算期末における分配対象金額424,472,486円(1万口当たり2,015.06円)のうち、27,384,323円(1万口当たり130.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,952,240円		費用控除後の配当等収益額	A	21,688,784円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	395,367,551円		収益調整金額	C	384,497,541円
	分配準備積立金額	D	41,858,232円		分配準備積立金額	D	18,286,161円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	455,178,023円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	424,472,486円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,161,773,929口		当ファンドの期末残存口数	F	2,106,486,434口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,105.56円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,015.06円
	1万口当たり分配金額	H	130.00円		1万口当たり分配金額	H	130.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,103,061円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,384,323円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第6特定期間自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日	第7特定期間自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第6特定期間末 (平成26年 3月24日現在)	第7特定期間末 (平成26年 9月24日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第6特定期間末 (平成26年 3月24日現在)	第7特定期間末 (平成26年 9月24日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	33,066,169	△78,177
親投資信託受益証券	0	0
合計	33,066,169	△78,177

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第6特定期間自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日	第7特定期間自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第7特定期間
自平成26年 3月25日
至平成26年 9月24日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第6特定期間末 (平成26年 3月24日現在)		第7特定期間末 (平成26年 9月24日現在)
期首元本額	1,889,451,620円	期首元本額	2,161,773,929円
期中追加設定元本額	1,299,064,140円	期中追加設定元本額	1,745,715,260円
期中一部解約元本額	1,026,741,831円	期中一部解約元本額	1,801,002,755円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年3月25日-平成26年9月24日)

開示資料

決算