有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成28年10月20日-平成29年4月19日)【みなし有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年10月19日現在 ]	当期 [ 平成29年4月19日現在 ]
※1	期首元本額	369,546,178円	287,131,763円
	期中追加設定元本額	11,552,622円	93,499,151円
	期中一部解約元本額	93,967,037円	21,612,483円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	31,350,134円	19,127,887円
3	受益権の総数	287,131,763口	359,018,431口
4	1口当たり純資産額	0.8908円	0.9467円
	(1万口当たり純資産額)	(8,908円)	(9,467円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年4月20日 至 平成28年10月19日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「世界資源株マザーファンド」および「グローバル農業関連株式マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属するこれら親投資信託の信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 世界資源株マザーファンド         信託財産の純資産総額         100億円未満の部分              年10,000分の75         100億円以上200億円未満の部分   年10,000分の65         200億円以上の部分              年10,000分の60 グローバル農業関連株式マザーファンド         信託財産の純資産総額           年10,000分の80
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成28年4月20日 至 平成28年5月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	420,286円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	51,764,668円
	分配準備積立金額	D	34,250,801円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,435,755円
	当ファンドの期末残存口数	F	371,373,586口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,327円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	928,433円

			( 自 平成28年5月20日 至 平成28年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	170,039円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	51,676,292円
	分配準備積立金額	D	33,430,307円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,276,638円
	当ファンドの期末残存口数	F	369,627,913口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,307円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	924,069円

			( 自 平成28年6月21日 至 平成28年7月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,779,067円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	51,650,506円
	分配準備積立金額	D	32,464,140円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,893,713円
	当ファンドの期末残存口数	F	368,568,588口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,411円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	921,421円

			( 自 平成28年7月20日 至 平成28年8月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	263,871円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	51,174,445円
	分配準備積立金額	D	35,685,779円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,124,095円
	当ファンドの期末残存口数	F	363,904,184口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,394円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	909,760円

			( 自 平成28年8月20日 至 平成28年9月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	153,636円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	40,693,671円
	分配準備積立金額	D	27,670,483円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,517,790円
	当ファンドの期末残存口数	F	288,552,128口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,374円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	721,380円

			( 自 平成28年9月21日 至 平成28年10月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	393,747円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	40,773,198円
	分配準備積立金額	D	26,691,709円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,858,654円
	当ファンドの期末残存口数	F	287,131,763口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,363円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	717,829円

当期(自 平成28年10月20日 至 平成29年4月19日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「世界資源株マザーファンド」および「グローバル農業関連株式マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属するこれら親投資信託の信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 世界資源株マザーファンド         信託財産の純資産総額         100億円未満の部分              年10,000分の75         100億円以上200億円未満の部分   年10,000分の65         200億円以上の部分              年10,000分の60 グローバル農業関連株式マザーファンド         信託財産の純資産総額           年10,000分の80
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成28年10月20日 至 平成28年11月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	488,862円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	40,859,137円
	分配準備積立金額	D	26,160,524円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,508,523円
	当ファンドの期末残存口数	F	286,607,656口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,355円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	716,519円

			( 自 平成28年11月22日 至 平成28年12月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	422,145円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	40,798,993円
	分配準備積立金額	D	25,720,368円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,941,506円
	当ファンドの期末残存口数	F	285,434,848口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,345円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	713,587円

			( 自 平成28年12月20日 至 平成29年1月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,716,026円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	41,212,212円
	分配準備積立金額	D	25,128,806円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,057,044円
	当ファンドの期末残存口数	F	285,879,500口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,450円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	714,698円

			( 自 平成29年1月20日 至 平成29年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	535,655円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	58,916,391円
	分配準備積立金額	D	27,646,706円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,098,752円
	当ファンドの期末残存口数	F	356,505,589口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,443円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	891,263円

			( 自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	366,218円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	58,770,826円
	分配準備積立金額	D	26,894,846円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,031,890円
	当ファンドの期末残存口数	F	354,253,310口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,428円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	885,633円

			( 自 平成29年3月22日 至 平成29年4月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	334,999円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	60,087,940円
	分配準備積立金額	D	26,209,323円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,632,262円
	当ファンドの期末残存口数	F	359,018,431口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,413円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	897,546円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 4月20日 至 平成28年10月19日 )	当期 ( 自 平成28年10月20日 至 平成29年 4月19日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		親投資信託受益証券は、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年10月19日現在 ]	当期 [ 平成29年4月19日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年10月19日現在 ]	当期 [ 平成29年4月19日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	11,115,171	△11,846,759
合計	11,115,171	△11,846,759

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。