有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年6月21日-平成26年12月22日)

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【提出】: 2015/03/19 9:45
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第7特定期間自平成26年 6月21日至平成26年12月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、当特定期間末が休日のため、平成26年 6月21日から平成26年12月22日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第6特定期間末 (平成26年 6月20日現在)				第7特定期間末 (平成26年12月22日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			3,468,726,645口				3,266,024,530口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	390,622,047円			元本の欠損	400,706,787円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8874円			1口当たりの純資産額	0.8773円
		(10,000口当たりの純資産額	8,874円)			(10,000口当たりの純資産額	8,773円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6特定期間自平成25年12月21日至平成26年 6月20日				第7特定期間自平成26年 6月21日至平成26年12月22日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第31計算期間(平成25年12月21日～平成26年 1月20日)				第37計算期間(平成26年 6月21日～平成26年 7月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	28,789,917円		費用控除後の配当等収益額	A	39,213,839円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	44,867,629円		収益調整金額	C	146,995,506円
	分配準備積立金額	D	198,286,677円		分配準備積立金額	D	210,608,703円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	271,944,223円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	396,818,048円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,570,665,120口		当ファンドの期末残存口数	F	3,468,943,686口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,057円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,143円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,706,651円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,689,436円
	第32計算期間(平成26年 1月21日～平成26年 2月20日)				第38計算期間(平成26年 7月23日～平成26年 8月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	28,375,567円		費用控除後の配当等収益額	A	38,878,201円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	44,235,652円		収益調整金額	C	145,240,825円
	分配準備積立金額	D	198,476,535円		分配準備積立金額	D	212,230,795円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	271,087,754円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	396,349,821円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,533,566,981口		当ファンドの期末残存口数	F	3,423,757,452口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,069円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,157円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,335,669円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,237,574円
	第33計算期間(平成26年 2月21日～平成26年 3月20日)				第39計算期間(平成26年 8月21日～平成26年 9月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	29,637,181円		費用控除後の配当等収益額	A	38,852,326円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	97,661,492円		収益調整金額	C	144,458,619円
	分配準備積立金額	D	199,234,988円		分配準備積立金額	D	215,715,612円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	326,533,661円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	399,026,557円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,011,038,799口		当ファンドの期末残存口数	F	3,405,318,237口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,084円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,171円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	30,110,387円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,053,182円
	第34計算期間(平成26年 3月21日～平成26年 4月21日)				第40計算期間(平成26年 9月23日～平成26年10月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	41,743,682円		費用控除後の配当等収益額	A	38,903,553円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	147,976,962円		収益調整金額	C	143,822,460円
	分配準備積立金額	D	197,433,598円		分配準備積立金額	D	219,555,500円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	387,154,242円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	402,281,513円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,506,729,341口		当ファンドの期末残存口数	F	3,390,321,873口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,104円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,186円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,067,293円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,903,218円
	第35計算期間(平成26年 4月22日～平成26年 5月20日)				第41計算期間(平成26年10月21日～平成26年11月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	39,290,028円		費用控除後の配当等収益額	A	40,300,498円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	147,234,501円		収益調整金額	C	139,301,589円
	分配準備積立金額	D	203,099,138円		分配準備積立金額	D	217,575,676円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	389,623,667円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	397,177,763円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,489,134,724口		当ファンドの期末残存口数	F	3,283,752,686口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,116円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,209円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,891,347円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,837,526円
	第36計算期間(平成26年 5月21日～平成26年 6月20日)				第42計算期間(平成26年11月21日～平成26年12月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	39,584,068円		費用控除後の配当等収益額	A	37,593,664円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	146,373,309円		収益調整金額	C	138,549,538円
	分配準備積立金額	D	206,299,841円		分配準備積立金額	D	223,838,415円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	392,257,218円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	399,981,617円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,468,726,645口		当ファンドの期末残存口数	F	3,266,024,530口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,130円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,224円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,687,266円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,660,245円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第6特定期間自平成25年12月21日至平成26年 6月20日	第7特定期間自平成26年 6月21日至平成26年12月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第6特定期間末 (平成26年 6月20日現在)	第7特定期間末 (平成26年12月22日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第6特定期間自平成25年12月21日至平成26年 6月20日	第7特定期間自平成26年 6月21日至平成26年12月22日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第7特定期間
自平成26年 6月21日
至平成26年12月22日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第6特定期間末 (平成26年 6月20日現在)		第7特定期間末 (平成26年12月22日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,575,677,279円	期首元本額	3,468,726,645円
期中追加設定元本額	1,026,954,687円	期中追加設定元本額	12,185,508円
期中一部解約元本額	133,905,321円	期中一部解約元本額	214,887,623円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第6特定期間末(平成26年 6月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	8,019,106
親投資信託受益証券	△73,575
合計	7,945,531

第7特定期間末(平成26年12月22日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△100,097,433
親投資信託受益証券	△4,587,537
合計	△104,684,970

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年6月21日-平成26年12月22日)

開示資料

決算