有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年6月23日-平成27年12月21日)

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【提出】: 2016/03/18 9:46
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第9特定期間自平成27年 6月23日至平成27年12月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末及び当特定期間末が休日のため、平成27年 6月23日から平成27年12月21日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第8特定期間末 (平成27年 6月22日現在)				第9特定期間末 (平成27年12月21日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			3,815,024,558口				3,617,722,408口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	742,528,403円			元本の欠損	1,133,596,344円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8054円			1口当たりの純資産額	0.6867円
		(10,000口当たりの純資産額	8,054円)			(10,000口当たりの純資産額	6,867円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8特定期間自平成26年12月23日至平成27年 6月22日				第9特定期間自平成27年 6月23日至平成27年12月21日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第43計算期間(平成26年12月23日～平成27年 1月20日)				第49計算期間(平成27年 6月23日～平成27年 7月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	37,696,271円		費用控除後の配当等収益額	A	25,636,550円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	145,508,638円		収益調整金額	C	205,313,602円
	分配準備積立金額	D	227,564,112円		分配準備積立金額	D	168,149,322円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	410,769,021円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	399,099,474円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,311,389,764口		当ファンドの期末残存口数	F	3,811,657,623口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,240円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,047円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,113,897円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,116,576円
	第44計算期間(平成27年 1月21日～平成27年 2月20日)				第50計算期間(平成27年 7月22日～平成27年 8月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	23,101,194円		費用控除後の配当等収益額	A	25,313,390円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	158,721,707円		収益調整金額	C	204,110,958円
	分配準備積立金額	D	230,546,593円		分配準備積立金額	D	154,563,512円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	412,369,494円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	383,987,860円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,412,559,730口		当ファンドの期末残存口数	F	3,787,096,241口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,208円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,013円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,125,597円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,870,962円
	第45計算期間(平成27年 2月21日～平成27年 3月20日)				第51計算期間(平成27年 8月21日～平成27年 9月24日)
	費用控除後の配当等収益額	A	24,600,066円		費用控除後の配当等収益額	A	24,736,401円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	194,983,407円		収益調整金額	C	201,988,270円
	分配準備積立金額	D	219,383,836円		分配準備積立金額	D	140,330,873円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	438,967,309円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	367,055,544円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,729,591,545口		当ファンドの期末残存口数	F	3,745,230,421口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,176円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	980円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,295,915円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,452,304円
	第46計算期間(平成27年 3月21日～平成27年 4月20日)				第52計算期間(平成27年 9月25日～平成27年10月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	26,051,888円		費用控除後の配当等収益額	A	26,698,722円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	205,872,938円		収益調整金額	C	202,640,262円
	分配準備積立金額	D	206,530,448円		分配準備積立金額	D	126,909,957円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	438,455,274円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	356,248,941円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,829,021,998口		当ファンドの期末残存口数	F	3,744,448,976口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,145円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	951円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,290,219円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,444,489円
	第47計算期間(平成27年 4月21日～平成27年 5月20日)				第53計算期間(平成27年10月21日～平成27年11月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	25,875,869円		費用控除後の配当等収益額	A	24,743,877円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	205,508,847円		収益調整金額	C	200,994,278円
	分配準備積立金額	D	193,953,517円		分配準備積立金額	D	114,928,642円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	425,338,233円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	340,666,797円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,822,250,568口		当ファンドの期末残存口数	F	3,710,172,254口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,112円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	918円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,222,505円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,101,722円
	第48計算期間(平成27年 5月21日～平成27年 6月22日)				第54計算期間(平成27年11月21日～平成27年12月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	25,543,657円		費用控除後の配当等収益額	A	23,980,611円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	205,341,710円		収益調整金額	C	196,071,183円
	分配準備積立金額	D	181,052,137円		分配準備積立金額	D	99,993,467円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	411,937,504円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	320,045,261円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,815,024,558口		当ファンドの期末残存口数	F	3,617,722,408口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,079円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	884円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,150,245円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	36,177,224円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第8特定期間自平成26年12月23日至平成27年 6月22日	第9特定期間自平成27年 6月23日至平成27年12月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第8特定期間末 (平成27年 6月22日現在)	第9特定期間末 (平成27年12月21日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第8特定期間自平成26年12月23日至平成27年 6月22日	第9特定期間自平成27年 6月23日至平成27年12月21日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第9特定期間
自平成27年 6月23日
至平成27年12月21日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第8特定期間末 (平成27年 6月22日現在)		第9特定期間末 (平成27年12月21日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,266,024,530円	期首元本額	3,815,024,558円
期中追加設定元本額	614,207,105円	期中追加設定元本額	39,479,799円
期中一部解約元本額	65,207,077円	期中一部解約元本額	236,781,949円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第8特定期間末(平成27年 6月22日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△24,468,903
親投資信託受益証券	△12,130,832
合計	△36,599,735

第9特定期間末(平成27年12月21日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△47,732,646
親投資信託受益証券	△1,028,957
合計	△48,761,603

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年6月23日-平成27年12月21日)

開示資料

決算