有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年7月21日-平成29年1月20日)

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【提出】: 2017/04/17 10:59
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第11特定期間自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成28年 7月21日から平成29年 1月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第10特定期間末 (平成28年 7月20日現在)				第11特定期間末 (平成29年 1月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			1,404,225,100口				919,011,418口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	554,782,819円			元本の欠損	357,983,416円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.6049円			1口当たりの純資産額	0.6105円
		(10,000口当たりの純資産額	6,049円)			(10,000口当たりの純資産額	6,105円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第10特定期間自平成28年 1月21日至平成28年 7月20日				第11特定期間自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第55計算期間(平成28年 1月21日～平成28年 2月22日)				第61計算期間(平成28年 7月21日～平成28年 8月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,662,440円		費用控除後の配当等収益額	A	4,219,861円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	183,298,641円		収益調整金額	C	113,897,866円
	分配準備積立金額	D	177,929,586円		分配準備積立金額	D	80,035,124円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	373,890,667円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	198,152,851円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,899,268,978口		当ファンドの期末残存口数	F	1,178,882,319口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,968円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,680円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,992,689円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,894,411円
	第56計算期間(平成28年 2月23日～平成28年 3月22日)				第62計算期間(平成28年 8月23日～平成28年 9月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,555,591円		費用控除後の配当等収益額	A	3,716,627円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	182,356,658円		収益調整金額	C	100,676,243円
	分配準備積立金額	D	170,654,609円		分配準備積立金額	D	69,302,533円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	366,566,858円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	173,695,403円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,889,143,575口		当ファンドの期末残存口数	F	1,041,905,990口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,940円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,667円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,891,435円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,209,529円
	第57計算期間(平成28年 3月23日～平成28年 4月20日)				第63計算期間(平成28年 9月21日～平成28年10月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,101,653円		費用控除後の配当等収益額	A	3,957,565円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	180,259,643円		収益調整金額	C	95,038,464円
	分配準備積立金額	D	163,366,069円		分配準備積立金額	D	64,015,781円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	350,727,365円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	163,011,810円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,867,070,945口		当ファンドの期末残存口数	F	983,424,217口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,878円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,657円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,670,709円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,917,121円
	第58計算期間(平成28年 4月21日～平成28年 5月20日)				第64計算期間(平成28年10月21日～平成28年11月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,110,361円		費用控除後の配当等収益額	A	3,436,991円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	159,849,661円		収益調整金額	C	93,398,605円
	分配準備積立金額	D	134,671,621円		分配準備積立金額	D	61,955,127円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	300,631,643円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	158,790,723円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,655,377,455口		当ファンドの期末残存口数	F	966,320,994口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,816円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,643円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,553,774円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,831,604円
	第59計算期間(平成28年 5月21日～平成28年 6月20日)				第65計算期間(平成28年11月22日～平成28年12月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,522,938円		費用控除後の配当等収益額	A	3,777,717円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	146,524,243円		収益調整金額	C	89,981,197円
	分配準備積立金額	D	113,898,135円		分配準備積立金額	D	58,338,934円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	265,945,316円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	152,097,848円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,517,071,526口		当ファンドの期末残存口数	F	930,833,023口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,753円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,633円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,170,715円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,654,165円
	第60計算期間(平成28年 6月21日～平成28年 7月20日)				第66計算期間(平成28年12月21日～平成29年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,712,522円		費用控除後の配当等収益額	A	3,673,600円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	135,653,759円		収益調整金額	C	88,850,838円
	分配準備積立金額	D	96,522,333円		分配準備積立金額	D	56,726,990円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	237,888,614円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	149,251,428円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,404,225,100口		当ファンドの期末残存口数	F	919,011,418口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,694円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,624円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,021,125円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,595,057円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第10特定期間自平成28年 1月21日至平成28年 7月20日	第11特定期間自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第10特定期間末 (平成28年 7月20日現在)	第11特定期間末 (平成29年 1月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第10特定期間自平成28年 1月21日至平成28年 7月20日	第11特定期間自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第11特定期間自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第10特定期間末 (平成28年 7月20日現在)		第11特定期間末 (平成29年 1月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,951,208,869円	期首元本額	1,404,225,100円
期中追加設定元本額	8,136,550円	期中追加設定元本額	1,245,405円
期中一部解約元本額	555,120,319円	期中一部解約元本額	486,459,087円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第10特定期間末(平成28年 7月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	15,337,468
親投資信託受益証券	3,867,523
合計	19,204,991

第11特定期間末(平成29年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	8,165,157
親投資信託受益証券	949,006
合計	9,114,163

3.デリバティブ取引関係

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年7月21日-平成29年1月20日)

開示資料

決算