有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成25年7月6日-平成26年1月6日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成25年 7月 6日 至 平成26年 1月 6日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成26年 1月 5日が休日のため、当特定期間末日を平成26年 1月 6日としております。このため、当特定期間は185日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 (平成25年 7月 5日現在)		当期 (平成26年 1月 6日現在)
1.	投資信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
		期首元本額	260,413,709円	期首元本額	117,347,754円
		期中追加設定元本額	9,470,481円	期中追加設定元本額	12,457,582円
		期中一部解約元本額	152,536,436円	期中一部解約元本額	41,685,941円
2.	元本の欠損		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は18,132,097円であります。		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は18,847,578円であります。
3.	特定期間末日における受益権の総数		117,347,754口		88,119,395口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成25年 1月 8日 至 平成25年 7月 5日			当期 自 平成25年 7月 6日 至 平成26年 1月 6日
分配金の計算過程		(平成25年 1月 8日から 平成25年 2月 5日までの 計算期間)			(平成25年 7月 6日から 平成25年 8月 5日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		1,822,718円			456,650円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		207,491円			234,573円
分配準備積立金額		2,862,827円			2,129,467円
当ファンドの分配対象収益額		4,893,036円			2,820,690円
当ファンドの期末残存口数		245,742,790口			108,697,879口
1万口当たり収益分配対象額		199.10円			259.49円
1万口当たり分配金額		50.00円			40.00円
収益分配金金額		1,228,713円			434,791円
		(平成25年 2月 6日から 平成25年 3月 5日までの 計算期間)			(平成25年 8月 6日から 平成25年 9月 5日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		1,588,934円			414,881円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		222,200円			268,962円
分配準備積立金額		2,967,674円			1,999,031円
当ファンドの分配対象収益額		4,778,808円			2,682,874円
当ファンドの期末残存口数		213,238,746口			103,012,388口
1万口当たり収益分配対象額		224.10円			260.42円
1万口当たり分配金額		50.00円			40.00円
収益分配金金額		1,066,193円			412,049円
		(平成25年 3月 6日から 平成25年 4月 5日までの 計算期間)			(平成25年 9月 6日から 平成25年10月 7日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		1,075,989円			741,464円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		212,375円			350,846円
分配準備積立金額		2,670,203円			1,759,497円
当ファンドの分配対象収益額		3,958,567円			2,851,807円
当ファンドの期末残存口数		165,200,962口			94,854,151口
1万口当たり収益分配対象額		239.61円			300.63円
1万口当たり分配金額		50.00円			40.00円
収益分配金金額		826,004円			379,416円
		(平成25年 4月 6日から 平成25年 5月 7日までの 計算期間)			(平成25年10月 8日から 平成25年11月 5日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		1,028,276円			386,125円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		202,945円			451,441円
分配準備積立金額		2,371,752円			2,073,911円
当ファンドの分配対象収益額		3,602,973円			2,911,477円
当ファンドの期末残存口数		135,654,257口			96,430,009口
1万口当たり収益分配対象額		265.59円			301.91円
1万口当たり分配金額		50.00円			40.00円
収益分配金金額		678,271円			385,720円
		(平成25年 5月 8日から 平成25年 6月 5日までの 計算期間)			(平成25年11月 6日から 平成25年12月 5日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		559,010円			341,395円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		221,852円			428,162円
分配準備積立金額		2,423,027円			1,931,488円
当ファンドの分配対象収益額		3,203,889円			2,701,045円
当ファンドの期末残存口数		122,437,603口			90,061,758口
1万口当たり収益分配対象額		261.66円			299.91円
1万口当たり分配金額		50.00円			40.00円
収益分配金金額		612,188円			360,247円
		(平成25年 6月 6日から 平成25年 7月 5日までの 計算期間)			(平成25年12月 6日から 平成26年 1月 6日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		532,742円			619,992円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		221,355円			425,492円
分配準備積立金額		2,263,731円			1,865,459円
当ファンドの分配対象収益額		3,017,828円			2,910,943円
当ファンドの期末残存口数		117,347,754口			88,119,395口
1万口当たり収益分配対象額		257.15円			330.32円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		469,391円			352,477円

(金融商品に関する注記)

項目	前期 自 平成25年 1月 8日 至 平成25年 7月 5日	当期 自 平成25年 7月 6日 至 平成26年 1月 6日
1.金融商品の状況に関する事項	・金融商品に対する取組方針	・金融商品に対する取組方針
	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券関係に関する注記)」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
	・金融商品に係るリスク管理体制	・金融商品に係るリスク管理体制
	委託会社においてはリスク管理に関する委員会を設け、信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニタリングを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への管理を行っております。	同左
	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
2.金融商品の時価等に関する事項	・貸借対照表計上額、時価及びその差額	・貸借対照表計上額、時価及びその差額
	貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
	・時価の算定方法	・時価の算定方法
	投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券関係に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 自 平成25年 1月 8日 至 平成25年 7月 5日	当期 自 平成25年 7月 6日 至 平成26年 1月 6日
	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△12,920,530	1,671,848
合計	△12,920,530	1,671,848

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

項目	前期 (平成25年 7月 5日現在)	当期 (平成26年 1月 6日現在)
1口当たり純資産の額	0.8455円	0.7861円
(1万口当たり)	(8,455円)	(7,861円)