有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年1月7日-平成26年7月7日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年 1月 7日 至 平成26年 7月 7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成26年 1月 5日が休日のため、前特定期間末日を平成26年 1月 6日としており、平成26年 7月 5日及び、その翌日が休日のため、当特定期間末日を平成26年 7月 7日としております。このため、当特定期間は182日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 (平成26年 1月 6日現在)		当期 (平成26年 7月 7日現在)
1.	投資信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
		期首元本額	117,347,754円	期首元本額	88,119,395円
		期中追加設定元本額	12,457,582円	期中追加設定元本額	7,398,151円
		期中一部解約元本額	41,685,941円	期中一部解約元本額	25,518,817円
2.	元本の欠損		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は18,847,578円であります。		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は13,235,429円であります。
3.	特定期間末日における受益権の総数		88,119,395口		69,998,729口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成25年 7月 6日 至 平成26年 1月 6日			当期 自 平成26年 1月 7日 至 平成26年 7月 7日
分配金の計算過程		(平成25年 7月 6日から 平成25年 8月 5日までの 計算期間)			(平成26年 1月 7日から 平成26年 2月 5日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		456,650円			287,423円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		234,573円			442,854円
分配準備積立金額		2,129,467円			1,938,406円
当ファンドの分配対象収益額		2,820,690円			2,668,683円
当ファンドの期末残存口数		108,697,879口			81,901,528口
1万口当たり収益分配対象額		259.49円			325.83円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		434,791円			327,606円
		(平成25年 8月 6日から 平成25年 9月 5日までの 計算期間)			(平成26年 2月 6日から 平成26年 3月 5日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		414,881円			618,077円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		268,962円			447,881円
分配準備積立金額		1,999,031円			1,896,169円
当ファンドの分配対象収益額		2,682,874円			2,962,127円
当ファンドの期末残存口数		103,012,388口			81,994,642口
1万口当たり収益分配対象額		260.42円			361.25円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		412,049円			327,978円
		(平成25年 9月 6日から 平成25年10月 7日までの 計算期間)			(平成26年 3月 6日から 平成26年 4月 7日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		741,464円			646,258円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		350,846円			482,845円
分配準備積立金額		1,759,497円			2,150,723円
当ファンドの分配対象収益額		2,851,807円			3,279,826円
当ファンドの期末残存口数		94,854,151口			81,866,596口
1万口当たり収益分配対象額		300.63円			400.62円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		379,416円			327,466円
		(平成25年10月 8日から 平成25年11月 5日までの 計算期間)			(平成26年 4月 8日から 平成26年 5月 7日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		386,125円			224,079円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		451,441円			448,714円
分配準備積立金額		2,073,911円			2,270,541円
当ファンドの分配対象収益額		2,911,477円			2,943,334円
当ファンドの期末残存口数		96,430,009口			75,396,331口
1万口当たり収益分配対象額		301.91円			390.37円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		385,720円			301,585円
		(平成25年11月 6日から 平成25年12月 5日までの 計算期間)			(平成26年 5月 8日から 平成26年 6月 5日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		341,395円			185,708円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		428,162円			455,085円
分配準備積立金額		1,931,488円			2,079,195円
当ファンドの分配対象収益額		2,701,045円			2,719,988円
当ファンドの期末残存口数		90,061,758口			72,264,690口
1万口当たり収益分配対象額		299.91円			376.38円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		360,247円			289,058円
		(平成25年12月 6日から 平成26年 1月 6日までの 計算期間)			(平成26年 6月 6日から 平成26年 7月 7日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		619,992円			480,447円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		425,492円			530,913円
分配準備積立金額		1,865,459円			1,829,548円
当ファンドの分配対象収益額		2,910,943円			2,840,908円
当ファンドの期末残存口数		88,119,395口			69,998,729口
1万口当たり収益分配対象額		330.32円			405.83円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		352,477円			279,994円

(金融商品に関する注記)

項目	前期 自 平成25年 7月 6日 至 平成26年 1月 6日	当期 自 平成26年 1月 7日 至 平成26年 7月 7日
1.金融商品の状況に関する事項	・金融商品に対する取組方針	・金融商品に対する取組方針
	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券関係に関する注記)」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
	・金融商品に係るリスク管理体制	・金融商品に係るリスク管理体制
	委託会社においてはリスク管理に関する委員会を設け、信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニタリングを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への管理を行っております。	同左
	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
2.金融商品の時価等に関する事項	・貸借対照表計上額、時価及びその差額	・貸借対照表計上額、時価及びその差額
	貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
	・時価の算定方法	・時価の算定方法
	投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券関係に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 自 平成25年 7月 6日 至 平成26年 1月 6日	当期 自 平成26年 1月 7日 至 平成26年 7月 7日
	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,671,848	2,219,842
合計	1,671,848	2,219,842

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

項目	前期 (平成26年 1月 6日現在)	当期 (平成26年 7月 7日現在)
1口当たり純資産の額	0.7861円	0.8109円
(1万口当たり)	(7,861円)	(8,109円)