有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成25年8月8日-平成26年2月7日)
(3)【注記表】
2.有価証券関係
3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 期 別 項 目 | 第4期 自 平成25年 8月 8日 至 平成26年 2月 7日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 社債券 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券について、価格変動性が限定的で、償却原価法による評価が合理的であり、かつ受益者の利益を害しないと委託会社が判断した場合は、償却原価法によって評価しております。 | |
| 2.収益及び費用の計上基準 | 有価証券売買等損益 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 第3期 (平成25年 8月 7日現在) | 第4期 (平成26年 2月 7日現在) | ||||||
| *1. | 当該計算期間の末日における受益権の総数 | *1. | 当該計算期間の末日における受益権の総数 | ||||
| 1,580,000,000口 | 1,570,000,000口 | ||||||
| 2. | 投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 | 2. | 投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 | ||||
| 元本の欠損 | 17,528,680円 | 元本の欠損 | 15,832,060円 | ||||
| *3. | 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | *3. | 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
| 1口当たりの純資産額 | 0.9889円 | 1口当たりの純資産額 | 0.9899円 | ||||
| (10,000口当たりの純資産額 | 9,889円) | (10,000口当たりの純資産額 | 9,899円) | ||||
| (損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 第3期 自 平成25年 2月 8日 至 平成25年 8月 7日 | 第4期 自 平成25年 8月 8日 至 平成26年 2月 7日 | ||||||
| *1. | 分配金の計算過程 | *1. | 分配金の計算過程 | ||||
| 当ファンドの配当等収益額 | A | 11,697,703円 | 当ファンドの配当等収益額 | A | 11,640,011円 | ||
| 経費 | B | 2,797,024円 | 経費 | B | 2,829,472円 | ||
| 差引配当等収益額 | C=A-B | 8,900,679円 | 差引配当等収益額 | C=A-B | 8,810,539円 | ||
| 当ファンドの当期末残存受益権口数 | D | 1,580,000,000口 | 当ファンドの当期末残存受益権口数 | D | 1,570,000,000口 | ||
| 当ファンドの期中平均残存受益権口数 | E | 1,580,000,000口 | 当ファンドの期中平均残存受益権口数 | E | 1,571,428,571口 | ||
| 分配可能額 | F=C*D/E | 8,900,679円 | 分配可能額 | F=C*D/E | 8,802,529円 | ||
| 10,000口当たり分配可能額 | G=F/D*10,000 | 56円 | 10,000口当たり分配可能額 | G=F/D*10,000 | 56円 | ||
| 10,000口当たり分配金額 | H | 53円 | 10,000口当たり分配金額 | H | 53円 | ||
| 収益分配金金額 | I=D*H/10,000 | 8,374,000円 | 収益分配金金額 | I=D*H/10,000 | 8,321,000円 | ||
| (金融商品に関する注記) |
| 1.金融商品の状況に関する事項 |
| 期 別 項 目 | 第3期 自 平成25年 2月 8日 至 平成25年 8月 7日 | 第4期 自 平成25年 8月 8日 至 平成26年 2月 7日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 | 同左 |
| 2.金融商品の時価に関する事項 |
| 期 別 項 目 | 第3期 (平成25年 8月 7日現在) | 第4期 (平成26年 2月 7日現在) |
| 1.貸借対照表額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。 | 同左 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
| 第3期 自 平成25年 2月 8日 至 平成25年 8月 7日 | 第4期 自 平成25年 8月 8日 至 平成26年 2月 7日 |
| 市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。 | 同左 |
| (重要な後発事象に関する注記) |
| 第4期 自 平成25年 8月 8日 至 平成26年 2月 7日 |
| 該当事項はありません。 |
| (その他の注記) |
| 1.元本の移動 |
| 第3期 (平成25年 8月 7日現在) | 第4期 (平成26年 2月 7日現在) | ||
| 投資信託財産に係る元本の状況 | 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 設定年月日 | 平成24年 2月28日 | 設定年月日 | 平成24年 2月28日 |
| 設定元本額 | 1,600,000,000円 | 設定元本額 | 1,600,000,000円 |
| 期首元本額 | 1,580,000,000円 | 期首元本額 | 1,580,000,000円 |
| 元本残存率 | 98.7% | 元本残存率 | 98.1% |
2.有価証券関係
| 売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 第3期(自 平成25年 2月 8日 至 平成25年 8月 7日) |
| (単位:円) |
| 種 類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 社債券 | △11,965,261 |
| 合計 | △11,965,261 |
| 第4期(自 平成25年 8月 8日 至 平成26年 2月 7日) |
| (単位:円) |
| 種 類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 社債券 | 1,210,688 |
| 合計 | 1,210,688 |
3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。