有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成27年6月13日-平成27年12月14日)

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【提出】: 2016/03/14 9:15
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【項目】: 47項目

(4)【附属明細表】
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
円	親投資信託受益証券	先進国ソブリン債券マザーファンド	20,336,707	31,182,272
	親投資信託受益証券	新興国ソブリン債券マザーファンド	25,355,360	30,152,594
合計 2銘柄			45,692,067	61,334,866

<参考>当ファンドは、「先進国ソブリン債券マザーファンド」及び「新興国ソブリン債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

先進国ソブリン債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分	平成27年6月12日現在	平成27年12月14日現在
区分	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	4,226,122	20,520,374
コール・ローン	8,012,323	17,621,660
国債証券	178,289,173	167,021,085
特殊債券	247,815,990	233,634,053
未収利息	2,853,381	3,145,661
前払費用	588,216	316,022
流動資産合計	441,785,205	442,258,855
資産合計	441,785,205	442,258,855
負債の部
流動負債
流動負債合計	-	-
負債合計	-	-
純資産の部
元本等
元本	276,888,395	288,426,952
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	164,896,810	153,831,903
元本等合計	441,785,205	442,258,855
純資産合計	441,785,205	442,258,855
負債純資産合計	441,785,205	442,258,855

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自平成27年6月13日至平成27年12月14日

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。

3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
3.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成27年6月12日現在	平成27年12月14日現在

1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	241,090,814円	276,888,395円
期中追加設定元本額	91,053,630円	70,908,102円
期中一部解約元本額	55,256,049円	59,369,545円

元本の内訳
世界ソブリン債券オープン	21,570,471円	20,336,707円
富岡製糸場・絹産業遺産群保護活動応援ファンド	255,317,924円	268,090,245円
合計	276,888,395円	288,426,952円

2.受益権の総数	276,888,395口	288,426,952口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自平成27年6月13日至平成27年12月14日

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。

3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	平成27年12月14日現在

1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(平成27年6月12日現在)

種類	計算期間※の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△3,036,753
特殊債券	△1,935,935
合計	△4,972,688

※「計算期間」とは、「先進国ソブリン債券マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平成26年12月13日から平成27年6月12日まで)を指しております。
(平成27年12月14日現在)

種類	計算期間※の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△2,396,330
特殊債券	△3,553,953
合計	△5,950,283

※「計算期間」とは、「先進国ソブリン債券マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平成26年12月13日から平成27年12月14日まで)を指しております。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(平成27年6月12日現在)
該当事項はありません。
(平成27年12月14日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自平成27年6月13日至平成27年12月14日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

平成27年6月12日現在	平成27年12月14日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.5955円	1.5333円
「1口=1円(10,000口=15,955円)」	「1口=1円(10,000口=15,333円)」

(3)附属明細表
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
アメリカ	国債証券	T 2.375 07/31/17	70,000.000	71,736.000
・ドル	国債証券	T 2.75 02/15/19	170,000.000	178,166.800
	国債証券	T 3 05/15/42	10,000.000	10,320.300
	特殊債券	EIB 3.25 01/29/24	70,000.000	75,410.300
	特殊債券	IADB 1.75 10/15/19	430,000.000	434,884.800
	特殊債券	IADB 2.125 01/15/25	50,000.000	49,299.500
	特殊債券	IADB 2.375 08/15/17	340,000.000	348,098.800
	小計(アメリカ・ドル)7銘柄		1,140,000.000	1,167,916.500 (141,084,313)
オースト	特殊債券	ASIA 5.5 02/15/16	100,000.000	100,558.000
ラリア・	特殊債券	EIB 6 08/06/20	200,000.000	226,308.000
ドル	特殊債券	EIB 6.125 01/23/17	322,000.000	334,677.140
	特殊債券	EIB 6.25 06/08/21	100,000.000	115,933.000
	特殊債券	IADB 6 05/25/16	440,000.000	447,013.600
	特殊債券	IBRD 6 11/09/16	200,000.000	206,378.000
	小計(オーストラリア・ドル)6銘柄		1,362,000.000	1,430,867.740 (123,984,690)
イギリス	国債証券	UKT 2.25 09/07/23	240,000.000	251,234.400
・ポンド	国債証券	UKT 3.75 09/07/19	280,000.000	308,506.800
	国債証券	UKT 4.5 03/07/19	160,000.000	178,785.600
	小計(イギリス・ポンド)3銘柄		680,000.000	738,526.800 (135,586,135)
合計				400,655,138 (400,655,138)

(注)1. 各種通貨ごとの小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄は邦貨金額を表示しております。( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入有価証券時価比率※	有価証券の合計金額に対する比率
アメリカ・ドル	国債証券	3銘柄	31.90%	35.21%
アメリカ・ドル	特殊債券	4銘柄	31.90%	35.21%
オーストラリア・ドル	特殊債券	6銘柄	28.03%	30.95%
イギリス・ポンド	国債証券	3銘柄	30.66%	33.84%

※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。

新興国ソブリン債券マザーファンド