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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成29年6月13日-平成29年12月12日)

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【提出】: 2018/03/12 9:05
【資料】: PDFをみる
【項目】: 46項目

(4)【附属明細表】
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
円	親投資信託受益証券	先進国ソブリン債券マザーファンド	15,564,889	22,710,729
	親投資信託受益証券	新興国ソブリン債券マザーファンド	19,238,763	21,785,975
合計 2銘柄			34,803,652	44,496,704

<参考>当ファンドは、「先進国ソブリン債券マザーファンド」及び「新興国ソブリン債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

先進国ソブリン債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分	平成29年6月12日現在	平成29年12月12日現在
区分	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	6,694,666	9,502,213
コール・ローン	10,529,035	3,827,646
国債証券	120,640,546	94,405,140
特殊債券	221,683,776	191,467,682
未収利息	2,973,568	2,274,630
前払費用	-	125,326
流動資産合計	362,521,591	301,602,637
資産合計	362,521,591	301,602,637
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	9,920	-
未払解約金	-	1,644,659
流動負債合計	9,920	1,644,659
負債合計	9,920	1,644,659
純資産の部
元本等
元本	259,808,167	205,579,942
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	102,703,504	94,378,036
元本等合計	362,511,671	299,957,978
純資産合計	362,511,671	299,957,978
負債純資産合計	362,521,591	301,602,637

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自平成29年6月13日至平成29年12月12日

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。

3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
3.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成29年6月12日現在	平成29年12月12日現在

1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	319,132,734円	259,808,167円
期中追加設定元本額	8,655,737円	10,372,577円
期中一部解約元本額	67,980,304円	64,600,802円

元本の内訳
世界ソブリン債券オープン	16,788,583円	15,564,889円
富岡製糸場・絹産業遺産群保護活動応援ファンド	243,019,584円	190,015,053円
合計	259,808,167円	205,579,942円

2.受益権の総数	259,808,167口	205,579,942口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自平成29年6月13日至平成29年12月12日

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。

3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	平成29年12月12日現在

1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(平成29年6月12日現在)

種類	計算期間※の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	2,255,190
特殊債券	1,588,518
合計	3,843,708

※「計算期間」とは、「先進国ソブリン債券マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平成28年12月13日から平成29年6月12日まで)を指しております。
(平成29年12月12日現在)

種類	計算期間※の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△317,912
特殊債券	△229,642
合計	△547,554

※「計算期間」とは、「先進国ソブリン債券マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平成28年12月13日から平成29年12月12日まで)を指しております。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	平成29年6月12日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引
	為替予約取引
	売建
	イギリス・ポンド	2,238,560	-	2,248,480	△9,920

合計		-	-	2,248,480	△9,920

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(平成29年12月12日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自平成29年6月13日至平成29年12月12日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

平成29年6月12日現在	平成29年12月12日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.3953円	1.4591円
「1口=1円(10,000口=13,953円)」	「1口=1円(10,000口=14,591円)」

(3)附属明細表
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
アメリカ	国債証券	T 3 05/15/42	10,000.000	10,488.200
・ドル	特殊債券	EIB 3.25 01/29/24	140,000.000	146,228.600
	特殊債券	IADB 1.75 10/15/19	310,000.000	308,915.000
	特殊債券	IADB 2.125 01/15/25	300,000.000	294,981.000
	特殊債券	IFC 2.125 04/07/26	60,000.000	58,212.600
	小計(アメリカ・ドル)5銘柄		820,000.000	818,825.400 (93,002,189)
オースト	特殊債券	EIB 5 08/22/22	300,000.000	332,388.000
ラリア・	特殊債券	EIB 6 08/06/20	400,000.000	438,664.000
ドル	特殊債券	EIB 6.25 06/08/21	350,000.000	395,479.000
	小計(オーストラリア・ドル)3銘柄		1,050,000.000	1,166,531.000 (99,656,743)
イギリス	国債証券	UKT 1.5 07/22/26	50,000.000	51,633.000
・ポンド	国債証券	UKT 2.25 09/07/23	210,000.000	226,800.000
	国債証券	UKT 2.75 09/07/24	150,000.000	167,917.500
	国債証券	UKT 3.75 09/07/19	50,000.000	52,882.000
	国債証券	UKT 5 03/07/25	90,000.000	115,513.200
	小計(イギリス・ポンド)5銘柄		550,000.000	614,745.700 (93,213,890)
合計				285,872,822 (285,872,822)

(注)1. 各種通貨ごとの小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄は邦貨金額を表示しております。( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入有価証券時価比率※	有価証券の合計金額に対する比率
アメリカ・ドル	国債証券	1銘柄	31.01%	32.53%
アメリカ・ドル	特殊債券	4銘柄	31.01%	32.53%
オーストラリア・ドル	特殊債券	3銘柄	33.21%	34.86%
イギリス・ポンド	国債証券	5銘柄	31.08%	32.61%

※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。

新興国ソブリン債券マザーファンド