資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

<参考>当ファンドは「日本株式インデックス・マザーファンド」、「日本債券インデックス・マザーファンド」、「外国株式インデックス・オープン・マザーファンド」及び「外国債券インデックス・マザー・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。

2016/11/18 9:10

#2 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は､証券投資信託の設定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています｡また金融商品取引法に定める投資助言業､第一種金融商品取引業及び第二種金融商品取引業を行っています｡
平成28年9月30日現在､委託会社の運用する証券投資信託は､合計126本であり､その純資産総額は1,246,983百万円です(親投資信託を除く､公募投資信託および私募投資信託の合計値です｡)｡

2016/11/18 9:10

#3 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

			(平成28年9月30日現在)
親投資信託受益証券		日本	2,771,812,894	84.79
コール・ローン、その他資産(負債控除後)			497,386,232	15.21
純資産総額			3,269,199,126	100.00

(注)投資比率は、純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
<参考情報>親投資信託受益証券(日本株式インデックス・マザーファンド)

2016/11/18 9:10

#4 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

[重要な会計方針]

1.有価証券の評価基準及び評価方法	有価証券売買目的有価証券決算期末日の市場価格等に基づく時価法(取得原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2.固定資産の減価償却方法	(1) 有形固定資産①リース資産以外の有形固定資産定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りであります。建物附属設備 9～10年器具備品 3～ 7年②リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引にかかるリース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとして算定する方法によっております。(2) 無形固定資産定額法により償却しております。なお、ソフトウェア (自社利用)については、社内における見込利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
4.引当金の計上基準	(1) 賞与引当金従業員等に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に負担すべき金額を計上しております。(2) 退職給付引当金退職給付引当金は、従業員等の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、必要額を計上しております。① 退職給付見込額の期間帰属方法退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法過去勤務費用その発生年度の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(11年)による定額法により費用処理しております。数理計算上の差異発生の翌事業年度に一括損益処理しております。
5.その他財務諸表作成のための重要な事項	消費税等の処理方法消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

(未適用の会計基準等)
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)

2016/11/18 9:10

#5 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(貸借対照表関係)

前事業年度(平成27年3月31日現在)	当事業年度(平成28年3月31日現在)
※1. 有形固定資産の減価償却累計額建物附属設備 -器 具 備 品 11,634千円リース資産 578千円	※1. 有形固定資産の減価償却累計額建物附属設備 16,731千円器 具 備 品 17,133千円リース資産 2,893千円
※2. 無形固定資産の減価償却累計額ソフトウエア 10,720千円	※2. 無形固定資産の減価償却累計額ソフトウエア 11,323千円
関係会社に係る注記該当事項はありません。	関係会社に係る注記同左

(損益計算書関係)

2016/11/18 9:10

#6 純資産の推移（連結）

純資産の推移】
平成28年9月30日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。2016/11/18 9:10