有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成25年7月23日-平成26年1月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第4特定期間 自 平成25年 7月23日 至 平成26年 1月22日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	(1)親投資信託受益証券 基準価額で評価しております。
		(2)為替予約取引 原則として、計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。
2.	費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第3特定期間末 (平成25年 7月22日現在)			第4特定期間末 (平成26年 1月22日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1.	特定期間の末日における受益権の総数
	48,559,037口			44,676,938口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
	元本の欠損	2,366,310円		元本の欠損	4,715,706円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
	1口当たりの純資産額	0.9513円		1口当たりの純資産額	0.8944円
	(1万口当たりの純資産額	9,513円)		(1万口当たりの純資産額	8,944円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

	第3特定期間 自 平成25年 1月23日 至 平成25年 7月22日				第4特定期間 自 平成25年 7月23日 至 平成26年 1月22日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第12計算期(平成25年1月23日から平成25年2月22日まで) 計算期末における分配対象金額2,408,534円(1万口当たり470.73円)のうち、153,488円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第18計算期(平成25年7月23日から平成25年8月22日まで) 計算期末における分配対象金額2,890,837円(1万口当たり593.38円)のうち、146,147円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 141,093円			費用控除後の配当等収益額	A 117,872円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 708,142円			収益調整金額	C 1,264,212円
	分配準備積立金額	D 1,559,299円			分配準備積立金額	D 1,508,753円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,408,534円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,890,837円
	当ファンドの期末残存口数	F 51,162,696口			当ファンドの期末残存口数	F 48,715,868口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 470.73円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 593.38円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 153,488円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 146,147円
	第13計算期(平成25年2月23日から平成25年3月22日まで) 計算期末における分配対象金額3,375,872円(1万口当たり481.87円)のうち、210,161円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第19計算期(平成25年8月23日から平成25年9月24日まで) 計算期末における分配対象金額2,635,398円(1万口当たり600.53円)のうち、131,649円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 223,423円			費用控除後の配当等収益額	A 157,533円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 1,629,577円			収益調整金額	C 1,127,163円
	分配準備積立金額	D 1,522,872円			分配準備積立金額	D 1,350,702円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,375,872円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,635,398円
	当ファンドの期末残存口数	F 70,053,764口			当ファンドの期末残存口数	F 43,883,302口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 481.87円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 600.53円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 210,161円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 131,649円
	第14計算期(平成25年3月23日から平成25年4月22日まで) 計算期末における分配対象金額4,114,762円(1万口当たり598.91円)のうち、206,105円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第20計算期(平成25年9月25日から平成25年10月22日まで) 計算期末における分配対象金額2,706,868円(1万口当たり602.65円)のうち、134,744円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 282,738円			費用控除後の配当等収益額	A 141,200円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 725,396円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 1,600,349円			収益調整金額	C 1,192,219円
	分配準備積立金額	D 1,506,279円			分配準備積立金額	D 1,373,449円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 4,114,762円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,706,868円
	当ファンドの期末残存口数	F 68,701,980口			当ファンドの期末残存口数	F 44,914,735口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 598.91円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 602.65円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 206,105円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 134,744円
	第15計算期(平成25年4月23日から平成25年5月22日まで) 計算期末における分配対象金額3,240,905円(1万口当たり598.93円)のうち、162,324円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第21計算期(平成25年10月23日から平成25年11月22日まで) 計算期末における分配対象金額2,712,588円(1万口当たり603.19円)のうち、134,907円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 111,777円			費用控除後の配当等収益額	A 137,239円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 1,432,890円			収益調整金額	C 1,195,444円
	分配準備積立金額	D 1,696,238円			分配準備積立金額	D 1,379,905円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,240,905円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,712,588円
	当ファンドの期末残存口数	F 54,108,278口			当ファンドの期末残存口数	F 44,969,184口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 598.93円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 603.19円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 162,324円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 134,907円
	第16計算期(平成25年5月23日から平成25年6月24日まで) 計算期末における分配対象金額2,900,286円(1万口当たり597.86円)のうち、145,528円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第22計算期(平成25年11月23日から平成25年12月24日まで) 計算期末における分配対象金額2,680,832円(1万口当たり599.28円)のうち、134,196円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 128,857円			費用控除後の配当等収益額	A 116,163円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 1,261,735円			収益調整金額	C 1,190,937円
	分配準備積立金額	D 1,509,694円			分配準備積立金額	D 1,373,732円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,900,286円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,680,832円
	当ファンドの期末残存口数	F 48,509,644口			当ファンドの期末残存口数	F 44,732,182口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 597.86円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 599.28円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 145,528円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 134,196円
	第17計算期(平成25年6月25日から平成25年7月22日まで) 計算期末における分配対象金額2,909,352円(1万口当たり599.12円)のうち、145,677円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第23計算期(平成25年12月25日から平成26年1月22日まで) 計算期末における分配対象金額2,640,656円(1万口当たり591.04円)のうち、134,030円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 151,706円			費用控除後の配当等収益額	A 96,878円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 1,254,922円			収益調整金額	C 1,181,944円
	分配準備積立金額	D 1,502,724円			分配準備積立金額	D 1,361,834円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,909,352円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,640,656円
	当ファンドの期末残存口数	F 48,559,037口			当ファンドの期末残存口数	F 44,676,938口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 599.12円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 591.04円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 145,677円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 134,030円

(金融商品に関する注記)

第3特定期間 自 平成25年 1月23日 至 平成25年 7月22日	第4特定期間 自 平成25年 7月23日 至 平成26年 1月22日
1.金融商品の状況に関する事項	1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	(1)金融商品に対する取組方針 同左
(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)2有価証券関係」に記載しております。これらは、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、市場価格の変動に係るリスクを有しております。	(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	(3)金融商品に係るリスク管理体制 同左
①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	①市場リスクの管理 同左
②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	②信用リスクの管理 同左
③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	③流動性リスクの管理 同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における契約額等であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 同左
2.金融商品の時価等に関する事項	2.金融商品の時価等に関する事項
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
①親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	①親投資信託受益証券 同左
②派生商品評価勘定 「(その他の注記)3デリバティブ取引関係」に記載しております。	②派生商品評価勘定 同左
③コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	③コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第3特定期間 自 平成25年 1月23日 至 平成25年 7月22日	第4特定期間 自 平成25年 7月23日 至 平成26年 1月22日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第4特定期間 自 平成25年 7月23日 至 平成26年 1月22日

該当事項はありません。

(その他の注記)
1元本の増減

第3特定期間末 (平成25年 7月22日現在)		第4特定期間末 (平成26年 1月22日現在)
期首元本額	57,120,806円	期首元本額	48,559,037円
期中追加設定元本額	25,489,282円	期中追加設定元本額	1,501,642円
期中一部解約元本額	34,051,051円	期中一部解約元本額	5,383,741円

2有価証券関係

	第3特定期間末 (平成25年 7月22日現在)				第4特定期間末 (平成26年 1月22日現在)
	売買目的有価証券				売買目的有価証券
	種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)			種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
	親投資信託受益証券	1,057,711			親投資信託受益証券	△73,469
	合計	1,057,711			合計	△73,469

3デリバティブ取引関係

	第3特定期間末 (平成25年 7月22日現在)
	取引の時価等に関する事項
	デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益
	区分	種類	第3特定期間末(平成25年 7月22日現在)
			契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
				うち1年超(円)
	市場取引以外の取引	為替予約取引
		買建	43,825,477	―	44,086,770	261,293
		アメリカ・ドル	43,825,477	―	44,086,770	261,293
		売建	88,560,496	―	88,373,480	187,016
		アメリカ・ドル	88,560,496	―	88,373,480	187,016
	合計		132,385,973	―	132,460,250	448,309
	(注)時価の算定方法 為替予約取引 1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。 イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに算出したレートを用いて評価しております。 ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。 2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。 ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

	第4特定期間末 (平成26年 1月22日現在)
	取引の時価等に関する事項
	デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益
	区分	種類	第4特定期間末(平成26年 1月22日現在)
			契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
				うち1年超(円)
	市場取引以外の取引	為替予約取引
		買建	38,817,550	―	38,885,250	67,700
		アメリカ・ドル	38,817,550	―	38,885,250	67,700
		売建	77,431,822	―	77,457,750	△25,928
		アメリカ・ドル	77,431,822	―	77,457,750	△25,928
	合計		116,249,372	―	116,343,000	41,772
	(注)時価の算定方法 為替予約取引 1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。 イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに算出したレートを用いて評価しております。 ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。 2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。 ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。