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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年1月23日-平成26年7月22日)

【提出】: 2014/10/15 9:15
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【項目】: 48項目

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第5特定期間自平成26年 1月23日至平成26年 7月22日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	(2)為替予約取引
	原則として、計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第4特定期間末 (平成26年 1月22日現在)				第5特定期間末 (平成26年 7月22日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			44,676,938口				42,975,433口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	4,715,706円			元本の欠損	2,828,804円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8944円			1口当たりの純資産額	0.9342円
		(1万口当たりの純資産額)	(8,944円)			(1万口当たりの純資産額)	(9,342円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4特定期間自平成25年 7月23日至平成26年 1月22日				第5特定期間自平成26年 1月23日至平成26年 7月22日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第18計算期平成25年 7月23日平成25年 8月22日計算期末における分配対象金額2,890,837円(1万口当たり593.38円)のうち、146,147円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第24計算期平成26年 1月23日平成26年 2月24日計算期末における分配対象金額2,641,611円(1万口当たり590.51円)のうち、134,198円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	117,872円		費用控除後の配当等収益額	A	131,775円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,264,212円		収益調整金額	C	1,167,284円
	分配準備積立金額	D	1,508,753円		分配準備積立金額	D	1,342,552円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,890,837円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,641,611円
	当ファンドの期末残存口数	F	48,715,868口		当ファンドの期末残存口数	F	44,732,872口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	593.38円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	590.51円
	1万口当たり分配金額	H	30.00円		1万口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	146,147円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	134,198円
	第19計算期平成25年 8月23日平成25年 9月24日計算期末における分配対象金額2,635,398円(1万口当たり600.53円)のうち、131,649円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第25計算期平成26年 2月25日平成26年 3月24日計算期末における分配対象金額2,645,743円(1万口当たり592.53円)のうち、133,950円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	157,533円		費用控除後の配当等収益額	A	142,730円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,127,163円		収益調整金額	C	1,162,037円
	分配準備積立金額	D	1,350,702円		分配準備積立金額	D	1,340,976円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,635,398円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,645,743円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,883,302口		当ファンドの期末残存口数	F	44,650,147口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	600.53円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	592.53円
	1万口当たり分配金額	H	30.00円		1万口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	131,649円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	133,950円
	第20計算期平成25年 9月25日平成25年10月22日計算期末における分配対象金額2,706,868円(1万口当たり602.65円)のうち、134,744円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第26計算期平成26年 3月25日平成26年 4月22日計算期末における分配対象金額2,604,659円(1万口当たり595.28円)のうち、131,262円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	141,200円		費用控除後の配当等収益額	A	140,851円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,192,219円		収益調整金額	C	1,140,085円
	分配準備積立金額	D	1,373,449円		分配準備積立金額	D	1,323,723円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,706,868円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,604,659円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,914,735口		当ファンドの期末残存口数	F	43,754,329口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	602.65円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	595.28円
	1万口当たり分配金額	H	30.00円		1万口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	134,744円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	131,262円
	第21計算期平成25年10月23日平成25年11月22日計算期末における分配対象金額2,712,588円(1万口当たり603.19円)のうち、134,907円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第27計算期平成26年 4月23日平成26年 5月22日計算期末における分配対象金額2,559,168円(1万口当たり598.14円)のうち、128,350円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	137,239円		費用控除後の配当等収益額	A	137,652円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,195,444円		収益調整金額	C	1,123,009円
	分配準備積立金額	D	1,379,905円		分配準備積立金額	D	1,298,507円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,712,588円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,559,168円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,969,184口		当ファンドの期末残存口数	F	42,783,503口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	603.19円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	598.14円
	1万口当たり分配金額	H	30.00円		1万口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	134,907円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	128,350円
	第22計算期平成25年11月23日平成25年12月24日計算期末における分配対象金額2,680,832円(1万口当たり599.28円)のうち、134,196円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第28計算期平成26年 5月23日平成26年 6月23日計算期末における分配対象金額2,577,187円(1万口当たり593.06円)のうち、130,363円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	116,163円		費用控除後の配当等収益額	A	106,656円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,190,937円		収益調整金額	C	1,162,722円
	分配準備積立金額	D	1,373,732円		分配準備積立金額	D	1,307,809円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,680,832円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,577,187円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,732,182口		当ファンドの期末残存口数	F	43,454,662口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	599.28円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	593.06円
	1万口当たり分配金額	H	30.00円		1万口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	134,196円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	130,363円
	第23計算期平成25年12月25日平成26年 1月22日計算期末における分配対象金額2,640,656円(1万口当たり591.04円)のうち、134,030円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第29計算期平成26年 6月24日平成26年 7月22日計算期末における分配対象金額2,553,158円(1万口当たり594.08円)のうち、85,950円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	96,878円		費用控除後の配当等収益額	A	132,015円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,181,944円		収益調整金額	C	1,138,349円
	分配準備積立金額	D	1,361,834円		分配準備積立金額	D	1,282,794円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,640,656円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,553,158円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,676,938口		当ファンドの期末残存口数	F	42,975,433口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	591.04円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	594.08円
	1万口当たり分配金額	H	30.00円		1万口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	134,030円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	85,950円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第4特定期間自平成25年 7月23日至平成26年 1月22日	第5特定期間自平成26年 1月23日至平成26年 7月22日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、市場価格の変動に係るリスクを有しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における契約額等であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第4特定期間末 (平成26年 1月22日現在)	第5特定期間末 (平成26年 7月22日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
派生商品評価勘定	派生商品評価勘定
「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第4特定期間末 (平成26年 1月22日現在)	第5特定期間末 (平成26年 7月22日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△73,469	408,841
合計	△73,469	408,841

(デリバティブ取引に関する注記)
第4特定期間末(平成26年 1月22日現在)
取引の時価等に関する事項
デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超(円)	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	38,817,550	―	38,885,250	67,700
	アメリカ・ドル	38,817,550	―	38,885,250	67,700
	売建	77,431,822	―	77,457,750	△25,928
	アメリカ・ドル	77,431,822	―	77,457,750	△25,928
合計		116,249,372	―	116,343,000	41,772

第5特定期間末(平成26年 7月22日現在)
取引の時価等に関する事項
デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超(円)	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	38,808,411	―	38,761,540	46,871
	アメリカ・ドル	38,808,411	―	38,761,540	46,871
合計		38,808,411	―	38,761,540	46,871

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに算出したレートを用いて評価しております。
ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。
2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第4特定期間自平成25年 7月23日至平成26年 1月22日	第5特定期間自平成26年 1月23日至平成26年 7月22日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第5特定期間
自平成26年 1月23日
至平成26年 7月22日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第4特定期間末 (平成26年 1月22日現在)		第5特定期間末 (平成26年 7月22日現在)
期首元本額	48,559,037円	期首元本額	44,676,938円
期中追加設定元本額	1,501,642円	期中追加設定元本額	1,113,633円
期中一部解約元本額	5,383,741円	期中一部解約元本額	2,815,138円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年1月23日-平成26年7月22日)

開示資料

決算