有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成25年4月25日-平成26年4月24日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(平成26年4月24日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	JPMアジア・ディスカバリー・マザーファンド(適格機関投資家専用)	8,576,467,655	13,553,391,835
合計			8,576,467,655	13,553,391,835

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「JPMアジア・ディスカバリー・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「JPMアジア・ディスカバリー・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(平成25年4月24日現在)	(平成26年4月24日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		757,589,195	156,935,778
コール・ローン		67,088,820	29,874,446
株式		34,322,042,936	13,202,427,761
派生商品評価勘定		-	96,851
未収入金		1,225,511,547	254,908,221
未収配当金		141,024,135	55,128,983
未収利息		55	16
流動資産合計		36,513,256,688	13,699,372,056
資産合計		36,513,256,688	13,699,372,056
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,276,400	189,619
未払金		587,608,299	25,046,935
未払解約金		536,591,549	120,923,124
流動負債合計		1,126,476,248	146,159,678
負債合計		1,126,476,248	146,159,678
純資産の部
元本等
元本	※1	24,296,004,602	8,576,467,655
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		11,090,775,838	4,976,744,723
元本等合計		35,386,780,440	13,553,212,378
純資産合計		35,386,780,440	13,553,212,378
負債純資産合計		36,513,256,688	13,699,372,056

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	株式、投資信託受益証券および投資証券 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。 計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。ただし、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(平成25年4月24日現在)	(平成26年4月24日現在)
※1本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	131,345,876,731円	24,296,004,602円
期中追加設定元本額	44,293,275,285円	3,393,239,501円
期中解約元本額	151,343,147,414円	19,112,776,448円
本報告書における開示対象ファンドの期末における元本の内訳(注)
日興JPMアジア・ディスカバリー・ファンド	24,296,004,602円	8,576,467,655円
合 計	24,296,004,602円	8,576,467,655円
本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	24,296,004,602口	8,576,467,655口
1口当たりの純資産額	1.4565円	1.5803円
(1万口当たりの純資産額)	(14,565円)	(15,803円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式、投資信託受益証券、投資証券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。 (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(平成25年4月24日現在)	(平成26年4月24日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)
株式	8,855,953,044	992,689,243
合計	8,855,953,044	992,689,243

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

区分	種類	(平成25年4月24日現在)				(平成26年4月24日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超(円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超(円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	タイバーツ	-	-	-	-	21,794,735	-	21,700,116	△94,619
	売建
	アメリカドル	1,193,163,600	-	1,195,440,000	△2,276,400	206,246,735	-	206,244,884	1,851
合計		1,193,163,600	-	1,195,440,000	△2,276,400	228,041,470	-	227,945,000	△92,768

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・計算期間末日に当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(平成26年4月24日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
日本円	大林組	168,000	649.00	109,032,000
	カルビー	27,200	2,510.00	68,272,000
	ユニ・チャーム	12,900	5,628.00	72,601,200
	太平洋セメント	511,000	363.00	185,493,000
	UACJ	222,000	391.00	86,802,000
	住友電気工業	191,100	1,430.00	273,273,000
	リンナイ	7,800	8,770.00	68,406,000
	クボタ	61,000	1,312.00	80,032,000
	セガサミーホールディングス	34,400	2,180.00	74,992,000
	THK	37,300	2,195.00	81,873,500
	日立製作所	429,000	732.00	314,028,000
	三菱電機	210,000	1,139.00	239,190,000
	日本電産	25,500	6,045.00	154,147,500
	日本電気	392,000	301.00	117,992,000
	アンリツ	80,300	1,145.00	91,943,500
	ソニー	37,700	1,859.00	70,084,300
	キーエンス	3,300	39,255.00	129,541,500
	シスメックス	22,800	3,155.00	71,934,000
	カシオ計算機	57,700	1,192.00	68,778,400
	ファナック	7,500	18,170.00	136,275,000
	村田製作所	21,300	8,724.00	185,821,200
	デンソー	17,300	4,793.00	82,918,900
	新明和工業	229,000	959.00	219,611,000
	マツダ	866,000	462.00	400,092,000
	シマノ	4,200	10,160.00	42,672,000
	朝日インテック	36,600	3,720.00	136,152,000
	フジ・メディア・ホールディングス	59,400	1,758.00	104,425,200
	ヤフー	202,200	492.00	99,482,400
	ソフトバンク	23,800	7,741.00	184,235,800
	サンリオ	37,700	3,340.00	125,918,000
	ミスミグループ本社	37,700	2,475.00	93,307,500
	ドンキホーテホールディングス	29,300	5,430.00	159,099,000
	新生銀行	1,247,000	200.00	249,400,000
	三井住友フィナンシャルグループ	172,300	4,024.00	693,335,200
	セブン銀行	179,600	396.00	71,121,600
	クレディセゾン	45,100	2,218.00	100,031,800
	イオンフィナンシャルサービス	68,200	2,599.00	177,251,800
	オリックス	129,000	1,469.00	189,501,000
	パーク24	72,800	1,895.00	137,956,000
	サイバーエージェント	36,100	3,995.00	144,219,500
	エイチ・アイ・エス	26,300	5,680.00	149,384,000
小計	銘柄数:	41		6,240,626,800
	組入時価比率:	46.0%		47.2%
アメリカドル	MAHINDRA & MAHINDRA LTD-SPON GDR	21,382	16.81	359,431.42
	TATA MOTORS LIMITED-SPON ADR	28,145	37.68	1,060,503.60
	HDFC BANK LTD-ADR	27,606	39.99	1,103,963.94
	YY INC-ADR	4,291	68.57	294,233.87
小計	銘柄数:	4		2,818,132.83
				(288,858,615)
	組入時価比率:	2.1%		2.2%
香港ドル	CHINA OILFIELD SERVICES LIMITED-H	398,000	18.78	7,474,440.00
	CHINA PETROLEUM AND CHEMICAL CORP-H	1,318,000	7.09	9,344,620.00
	CNOOC LTD	312,000	12.78	3,987,360.00
	CHINA CONCH VENTURE HOLDINGS LIMITED	57,500	19.44	1,117,800.00
	CHINA STATE CONSTRUCTION INTL HLDGS LTD	640,000	13.52	8,652,800.00
	HUTCHISON WHAMPOA	126,000	106.80	13,456,800.00
	ORIENT OVERSEAS INTERNATIONAL LTD	74,500	39.00	2,905,500.00
	GREAT WALL MOTOR COMPANY LIMITED-H	92,000	36.85	3,390,200.00
	TECHTRONIC INDUSTRIES COMPANY LIMITED	230,000	24.60	5,658,000.00
	GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LIMITED	231,000	69.10	15,962,100.00
	NAGACORP LIMITED	2,502,000	7.77	19,440,540.00
	SANDS CHINA LTD	220,800	62.60	13,822,080.00
	AGRICULTURAL BANK OF CHINA	2,466,000	3.24	7,989,840.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION-H	3,038,000	5.34	16,222,920.00
	CHINA CINDA ASSET MANAGEMENT CO LTD-H	1,272,000	4.34	5,520,480.00
	AIA GROUP LTD	703,200	38.20	26,862,240.00
	PING AN INSURANCE GROUP CO OF CHINA-H	174,500	58.95	10,286,775.00
	CHEUNG KONG	102,000	135.70	13,841,400.00
	CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT	242,000	19.34	4,680,280.00
	CHINA RESOURCES LAND LIMITED	182,000	15.98	2,908,360.00
	CHINA VANKE CO LTD-B	180,301	12.58	2,268,186.58
	TENCENT HOLDINGS LIMITED	52,700	529.00	27,878,300.00
	BEIJING ENTERPRISES WATER GROUP LIMITED	780,000	5.39	4,204,200.00
	CHINA LONGYUAN POWER GROUP CORP-H	210,000	8.67	1,820,700.00
	HUANENG RENEWABLES CORP LTD-H	1,268,000	2.66	3,372,880.00
小計	銘柄数:	25		233,068,801.58
				(3,081,169,556)
	組入時価比率:	22.7%		23.3%
シンガポールドル	DBS GROUP HOLDINGS LTD	101,000	16.80	1,696,800.00
	GLOBAL LOGISTIC PROPERTIES LTD	265,000	2.76	731,400.00
小計	銘柄数:	2		2,428,200.00
				(198,311,094)
	組入時価比率:	1.5%		1.5%
マレーシアリンギット	SAPURAKENCANA PETROLEUM BHD	691,000	4.29	2,964,390.00
	TENAGA NASIONAL BERHAD	57,200	11.94	682,968.00
小計	銘柄数:	2		3,647,358.00
				(114,599,988)
	組入時価比率:	0.8%		0.9%
タイバーツ	PTT PCL-NVDR	39,700	308.00	12,227,600.00
	SIAM CEMENT PCL NVDR	35,000	448.00	15,680,000.00
	SINO THAI ENGINEERING&CONSTRUCTION-NVDR	604,500	18.80	11,364,600.00
	AIRPORTS OF THAILAND PCL-NVDR	289,200	197.50	57,117,000.00
	CHAROEN POKPHAND FOODS PLC-NVDR	86,600	27.75	2,403,150.00
	KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LTD-NVDR	104,300	196.50	20,494,950.00
	LPN DEVELOPMENT PUBLIC COMPANY LTD-NVDR	308,000	17.60	5,420,800.00
	ADVANCED INFO SERVICE PUBLIC CO LTD-NVDR	53,500	238.00	12,733,000.00
小計	銘柄数:	8		137,441,100.00
				(435,688,287)
	組入時価比率:	3.2%		3.3%
フィリピンペソ	SM INVESTMENTS CORPORATION	4,480	742.50	3,326,400.00
	BDO UNIBANK INC	37,350	88.55	3,307,342.50
小計	銘柄数:	2		6,633,742.50
				(15,191,270)
	組入時価比率:	0.1%		0.1%
インドネシアルピア	PT SEMEN INDONESIA PERSERO TBK	242,500	15,700.00	3,807,250,000.00
	PT UNITED TRACTORS TBK	242,200	22,000.00	5,328,400,000.00
	PT WIJAYA KARYA PERSERO TBK	956,700	2,160.00	2,066,472,000.00
	PT ASTRA INTERNATIONAL TBK	937,000	7,900.00	7,402,300,000.00
	SRI REJEKI ISMAN PT	7,874,000	198.00	1,559,052,000.00
	PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) TBK	683,600	5,075.00	3,469,270,000.00
小計	銘柄数:	6		23,632,744,000.00
				(210,331,421)
	組入時価比率:	1.6%		1.6%
韓国ウォン	SK INNOVATION CO LTD	7,985	125,000.00	998,125,000.00
	LG CHEM LTD	2,137	275,500.00	588,743,500.00
	POSCO	5,015	299,000.00	1,499,485,000.00
	HYUNDAI HEAVY INDUSTRIES	4,431	204,500.00	906,139,500.00
	HYUNDAI MOTOR COMPANY	7,003	245,000.00	1,715,735,000.00
	HYUNDAI WIA CORP	196	169,500.00	33,222,000.00
	KIA MOTORS CORPORATION	9,941	58,200.00	578,566,200.00
	CJ O SHOPPING CO LTD	1,229	356,100.00	437,646,900.00
	KOLAO HOLDINGS	27,721	26,400.00	731,834,400.00
	KOLAO HOLDINGS NEW	1,663	26,400.00	43,903,200.00
	KB FINANCIAL GROUP INC	44,750	36,150.00	1,617,712,500.00
	SHINHAN FINANCIAL GROUP CO LTD	25,790	46,900.00	1,209,551,000.00
	KOREA INVESTMENT HOLDINGS CO LTD	8,330	37,800.00	314,874,000.00
	SAMSUNG ELECTRONICS	3,135	1,389,000.00	4,354,515,000.00
小計	銘柄数:	14		15,030,053,200.00
				(1,487,975,266)
	組入時価比率:	11.0%		11.3%
新台湾ドル	SUNSPRING METAL CORPORATION	81,000	70.90	5,742,900.00
	TECO ELECTRIC & MACHINERY CO LTD	524,000	32.85	17,213,400.00
	GINKO INTERNATIONAL COMPANY LTD	33,000	532.00	17,556,000.00
	E.SUN FINANCIAL HOLDING COMPANY LTD	427,000	18.65	7,963,550.00
	CHINA LIFE INSURANCE CO LTD	637,000	27.65	17,613,050.00
	RUENTEX DEVELOPMENT CO LTD	103,000	54.70	5,634,100.00
	ASUSTEK COMPUTER INC	36,000	333.00	11,988,000.00
	DELTA ELECTRONICS INC	66,000	184.50	12,177,000.00
	ADVANCED SEMICONDUCTOR ENGINEERING INC	687,000	34.50	23,701,500.00
	MEDIATEK INC	127,000	472.50	60,007,500.00
	NOVATEK MICROELECTRONICS CORPORATION	48,000	136.00	6,528,000.00
	SINO-AMERICAN SILICON PRODUCTS INC	91,000	51.60	4,695,600.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	1,177,000	121.00	142,417,000.00
小計	銘柄数:	13		333,237,600.00
				(1,129,675,464)
	組入時価比率:	8.3%		8.6%
合計				13,202,427,761
				(6,961,800,961)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。