有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成29年9月20日-平成30年3月19日)

カナダ債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[平成30年 3月19日現在]
資産の部
流動資産
預金	3,340,444
コール・ローン	2,308,376
国債証券	133,336,388
地方債証券	28,060,817
特殊債券	50,302,673
未収利息	1,212,163
前払費用	5,980
流動資産合計	218,566,841
資産合計	218,566,841
負債の部
流動負債
未払解約金	118,648
未払利息	4
流動負債合計	118,652
負債合計	118,652
純資産の部
元本等
元本	195,029,183
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	23,419,006
元本等合計	218,448,189
純資産合計	218,448,189
負債純資産合計	218,566,841

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[平成30年 3月19日現在]
1.	期首	平成29年 9月20日
	期首元本額	195,022,196円
	期中追加設定元本額	3,267,090円
	期中一部解約元本額	3,260,103円
	元本の内訳※
	Navio カナダ債券ファンド	195,029,183円
	合計	195,029,183円
2.	受益権の総数	195,029,183口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 平成29年 9月20日 至 平成30年 3月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[平成30年 3月19日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[平成30年 3月19日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△1,745,473
地方債証券	△494,282
特殊債券	△654,901
合計	△2,894,656

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項


該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[平成30年 3月19日現在]
1口当たり純資産額	1.1201円
(1万口当たり純資産額)	(11,201円)

附属明細表

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
カナダドル	国債証券	0.5 CAN GOVT 220301	110,000.00	104,023.70
		1 CAN GOVT 220901	300,000.00	287,817.00
		1 CAN GOVT 270601	210,000.00	190,102.50
		1.75 CAN GOVT 190901	300,000.00	300,183.00
		4 CAN GOVT 410601	190,000.00	247,475.00
		5 CAN GOVT 370601	90,000.00	127,969.20
		5.75 CAN GOVT 330601	270,000.00	391,815.90
	国債証券 小計		1,470,000.00	1,649,386.30
				(133,336,388)
	地方債証券	2.2 PROVINCE OF A 260601	200,000.00	192,356.00
		4.4 ONTARIO 190602	150,000.00	154,759.50
	地方債証券 小計		350,000.00	347,115.50
				(28,060,817)
	特殊債券	1.25 CANADA H 210615	330,000.00	321,307.80
		2 CANADA HOUSING 191215	300,000.00	300,942.00
	特殊債券 小計		630,000.00	622,249.80
				(50,302,673)
カナダドル合計			2,450,000.00	2,618,751.60
				(211,699,878)
	合計			211,699,878
				(211,699,878)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
カナダドル	国債証券	7銘柄	62.98%	62.98%
	地方債証券	2銘柄	13.25%	13.25%
	特殊債券	2銘柄	23.76%	23.76%

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表


該当事項はありません。