有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成25年9月19日-平成26年3月18日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	口数	評 価 額	備 考
親投資信託受益証券	南アフリカ債券マザーファンド	286,108,872	294,463,251
	親投資信託受益証券 小計	286,108,872	294,463,251
	合計	286,108,872	294,463,251

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「南アフリカ債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成25年9月18日現在 ]	[ 平成26年3月18日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		3,135,632	3,850,427
コール・ローン		2,392,591	2,085,461
国債証券		299,418,663	283,909,298
未収利息		6,364,201	5,978,216
前払費用		175,166	91,315
流動資産合計		311,486,253	295,914,717
資産合計		311,486,253	295,914,717
負債の部
流動負債
未払解約金		1,409,153	1,460,881
流動負債合計		1,409,153	1,460,881
負債合計		1,409,153	1,460,881
純資産の部
元本等
元本	※1	283,927,773	286,108,872
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		26,149,327	8,344,964
元本等合計		310,077,100	294,453,836
純資産合計		310,077,100	294,453,836
負債純資産合計		311,486,253	295,914,717

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月19日から翌年3月18日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成25年9月18日現在 ]	[ 平成26年3月18日現在 ]
※1	期首	平成25年3月19日	平成25年9月19日
	期首元本額	286,495,792円	283,927,773円
	期首からの追加設定元本額	6,582,488円	22,929,891円
	期首からの一部解約元本額	9,150,507円	20,748,792円
	元本の内訳*
	Navio 南アフリカ債券ファンド	283,927,773円	286,108,872円
	(合 計)	283,927,773円	286,108,872円
2	受益権の総数	283,927,773口	286,108,872口
3	1口当たり純資産額	1.0921円	1.0292円
	(1万口当たり純資産額)	(10,921円)	(10,292円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	( 自 平成25年 3月19日 至 平成25年 9月18日 )	( 自 平成25年 9月19日 至 平成26年 3月18日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		デリバティブ取引については、当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成25年9月18日現在 ]	[ 平成26年3月18日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	[ 平成25年9月18日現在 ]	[ 平成26年3月18日現在 ]
種 類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△16,234,902	△22,423,076
合計	△16,234,902	△22,423,076

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
通 貨		券面総額	評 価 額	備 考
種 類	銘 柄
南アフリカランド
国債証券	10.5 SOUTH AFRICA 261221	5,450,000.00	6,257,799.00
	13.5 SOUTH AFRICA 150915	1,400,000.00	1,527,512.00
	6.25 SOUTH AFRICA 360331	8,300,000.00	6,072,446.00
	6.5 SOUTH AFRICA 410228	2,500,000.00	1,836,175.00
	6.75 SOUTH AFRICA 210331	5,000,000.00	4,584,250.00
	7.25 SOUTH AFRICA 200115	3,600,000.00	3,443,508.00
	8 SOUTH AFRICA 181221	2,350,000.00	2,355,546.00
	8.25 SOUTH AFRICA 170915	3,500,000.00	3,559,640.00
	8.75 SOUTH AFRICA 141221	400,000.00	406,436.00
	国債証券 小 計	32,500,000.00	30,043,312.00 (283,909,298)
南アフリカランド 小 計		32,500,000.00	30,043,312.00 (283,909,298)
	合     計	―	283,909,298 (283,909,298)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘 柄 数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
南アフリカランド	国債証券	9銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。