有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成25年10月16日-平成26年4月14日)

アジア資源マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成25年10月15日現在	平成26年 4月14日現在
資産の部
流動資産
預金	3,950,940	4,505,228
コール・ローン	9,784,215	6,068,287
株式	171,345,444	82,062,900
投資証券	94,791	-
派生商品評価勘定	479	-
未収入金	7,775,841	8,822,746
未収配当金	287,233	774,546
未収利息	15	9
流動資産合計	193,238,958	102,233,716
資産合計	193,238,958	102,233,716
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	452	-
未払金	-	4,940,737
未払解約金	9,779,983	5,885,002
流動負債合計	9,780,435	10,825,739
負債合計	9,780,435	10,825,739
純資産の部
元本等
元本	132,540,068	64,843,604
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	50,918,455	26,564,373
元本等合計	183,458,523	91,407,977
純資産合計	183,458,523	91,407,977
負債純資産合計	193,238,958	102,233,716

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成25年10月15日現在	平成26年 4月14日現在
1.	期首	平成25年 4月16日	平成25年10月16日
	期首元本額	256,328,022円	132,540,068円
	期首からの追加設定元本額	39,916,126円	1,065,415円
	期首からの一部解約元本額	163,704,080円	68,761,879円
	元本の内訳 ※
	アジア資源ファンド	132,540,068円	64,843,604円
	計	132,540,068円	64,843,604円
2.	受益権の総数	132,540,068口	64,843,604口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成25年 4月16日 至 平成25年10月15日	自 平成25年10月16日 至 平成26年 4月14日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成25年10月15日現在	平成26年 4月14日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成25年10月15日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△1,096,306
投資証券	△3,107
合計	△1,099,413

(平成26年 4月14日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	2,427,181
合計	2,427,181

(注) 当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(平成25年10月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	191,151	-	191,630	479
	米ドル	191,151	-	191,630	479
	売建	191,151	-	191,603	△452
	香港ドル	191,151	-	191,603	△452
合計		382,302	-	383,233	27

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(平成26年 4月14日現在)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成25年10月15日現在		平成26年 4月14日現在
1口当たり純資産額	1.3842円	1口当たり純資産額	1.4097円
(1万口当たり純資産額)	(13,842円)	(1万口当たり純資産額)	(14,097円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
豪ドル	OIL SEARCH LTD	3,215	8.54	27,456.10
	SUNDANCE ENERGY AUSTRALIA LT	34,858	0.96	33,463.68
	ALTURA MINING LTD	160,047	0.18	28,808.46
	BASE RESOURCES LTD	72,340	0.43	31,467.90
	BHP BILLITON LTD	1,746	37.62	65,684.52
	TIGER RESOURCES LTD	77,264	0.38	29,746.64
豪ドル小計		349,470		216,627.30
				(20,653,246)
香港ドル	PETROCHINA CO LTD-H	28,000	8.85	247,800.00
	CHINA HONGQIAO GROUP LTD	48,000	5.27	252,960.00
	CHINA MOLYBDENUM CO LTD-H	55,000	3.63	199,650.00
	CIMC ENRIC HOLDINGS LTD	28,000	10.54	295,120.00
	WEICHAI POWER CO LTD-H	10,000	29.60	296,000.00
	CHINA MENGNIU DAIRY CO	6,000	42.20	253,200.00
	CHINA MODERN DAIRY HOLDINGS	74,000	3.51	259,740.00
	CHINA RESOURCES POWER HOLDIN	14,000	21.80	305,200.00
香港ドル小計		263,000		2,109,670.00
				(27,615,580)
シンガポールドル	PACIFIC RADIANCE LTD	36,000	1.04	37,440.00
	ROTARY ENGINEERING LTD	74,000	0.72	53,280.00
	YANGZIJIANG SHIPBUILDING	45,000	1.10	49,500.00
	GOLDEN AGRI-RESOURCES LTD	70,000	0.59	41,300.00
シンガポールドル小計		225,000		181,520.00
				(14,706,750)
マレーシアリンギット	COASTAL CONTRACTS BHD	22,000	4.97	109,340.00
	MUHIBBAH ENGINEERING (M) BHD	25,100	2.90	72,790.00
マレーシアリンギット小計		47,100		182,130.00
				(5,691,562)
タイバーツ	THAI VEGETABLE OIL PCL-NVDR	41,900	22.90	959,510.00
タイバーツ小計		41,900		959,510.00
				(3,012,861)
フィリピンペソ	SAN MIGUEL PURE FOODS CO	5,810	229.60	1,333,976.00
フィリピンペソ小計		5,810		1,333,976.00
				(3,041,465)
インドネシアルピア	WIJAYA KARYA BETON TBK PT	428,100	750.00	321,075,000.00
	MALINDO FEEDMILL TBK PT	152,900	3,295.00	503,805,500.00
インドネシアルピア小計		581,000		824,880,500.00
				(7,341,436)
合 計		1,513,280		82,062,900
				(82,062,900)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
豪ドル	株式	6銘柄	100.0%	25.2%
香港ドル	株式	8銘柄	100.0%	33.7%
シンガポールドル	株式	4銘柄	100.0%	17.9%
マレーシアリンギット	株式	2銘柄	100.0%	6.9%
タイバーツ	株式	1銘柄	100.0%	3.7%
フィリピンペソ	株式	1銘柄	100.0%	3.7%
インドネシアルピア	株式	2銘柄	100.0%	8.9%

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表


該当事項はありません。