有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和3年5月29日-令和3年11月29日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2021年11月29日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
投資信託受益証券	LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)	60,369,372,189	38,956,355,873
投資信託受益証券 合計		60,369,372,189	38,956,355,873
親投資信託受益証券	ニッセイマネー マザーファンド	100,089,768	100,289,947
親投資信託受益証券 合計		100,089,768	100,289,947
合計			39,056,645,820

(注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
「ニッセイオーストラリア高配当株ファンド(毎月決算型)」は、「LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」投資信託証券及び「ニッセイマネー マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべて同投資信託の受益証券及び同親投資信託の受益証券であります。
開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における直近の同投資信託及び同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」の状況

「LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」は、フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社が運用する追加型証券投資信託であり、同投資信託の特定期間は原則として、毎年3月21日から9月20日まで及び9月21日から翌年3月20日までであります。
1財務諸表
LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表

(単位:円)
	前期 2021年 3月22日現在	当期 2021年 9月21日現在
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券	207,143,366,021	170,075,688,150
未収入金	1,220,339,998	734,890,000
流動資産合計	208,363,706,019	170,810,578,150
資産合計	208,363,706,019	170,810,578,150
負債の部
流動負債
未払収益分配金	2,401,452,563	2,084,734,560
未払解約金	1,220,339,998	734,890,000
未払受託者報酬	8,701,425	8,510,249
未払委託者報酬	88,754,520	86,804,534
その他未払費用	278,895	283,987
流動負債合計	3,719,527,401	2,915,223,330
負債合計	3,719,527,401	2,915,223,330
純資産の部
元本等
元本	300,181,570,423	260,591,820,097
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△95,537,391,805	△92,696,465,277
(分配準備積立金)	-	110,174,515
元本等合計	204,644,178,618	167,895,354,820
純資産合計	204,644,178,618	167,895,354,820
負債純資産合計	208,363,706,019	170,810,578,150

(2)損益及び剰余金計算書

(単位:円)
	前期 自 2020年 9月24日 至 2021年 3月22日	当期 自 2021年 3月23日 至 2021年 9月21日
営業収益
有価証券売買等損益	62,062,474,165	4,135,832,282
営業収益合計	62,062,474,165	4,135,832,282
営業費用
受託者報酬	53,398,035	52,527,966
委託者報酬	544,659,884	535,785,139
その他費用	1,753,125	1,597,309
営業費用合計	599,811,044	589,910,414
営業利益又は営業損失(△)	61,462,663,121	3,545,921,868
経常利益又は経常損失(△)	61,462,663,121	3,545,921,868
当期純利益又は当期純損失(△)	61,462,663,121	3,545,921,868
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	437,884,937	461,179,167
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△149,123,907,736	△95,537,391,805
剰余金増加額又は欠損金減少額	18,874,559,333	15,916,237,241
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	18,874,559,333	15,916,237,241
剰余金減少額又は欠損金増加額	8,600,894,048	2,912,920,571
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	8,600,894,048	2,912,920,571
分配金	17,711,927,538	13,247,132,843
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△95,537,391,805	△92,696,465,277

(3)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期自 2021年 3月23日 至 2021年 9月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間末日の取扱い2021年 3月20日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日は2021年 3月22日としております。また、2021年 9月20日が休日のため、当特定期間末日は2021年 9月21日としております。このため、当特定期間は183日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記) 該当事項はありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期2021年 3月22日現在				当期2021年 9月21日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			300,181,570,423口				260,591,820,097口
2.	元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			95,537,391,805円				92,696,465,277円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.6817円			一口当たり純資産額	0.6443円
		(一万口当たり純資産額)	(6,817円)			(一万口当たり純資産額)	(6,443円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期自 2020年 9月24日至 2021年 3月22日			当期自 2021年 3月23日至 2021年 9月21日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		2020年 9月24日から 2020年10月20日までの計算期間			2021年 3月23日から 2021年 4月20日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		313,706,019円			264,533,630円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		88,863,838,877円			67,322,977,717円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		89,177,544,896円			67,587,511,347円
当ファンドの期末残存口数		327,951,223,694口			293,795,124,127口
1万口当たり収益分配対象額		2,719.23円			2,300.49円
1万口当たり分配金額		120.00円			80.00円
収益分配金金額		3,935,414,684円			2,350,360,993円
		2020年10月21日から 2020年11月20日までの計算期間			2021年 4月21日から 2021年 5月20日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		527,084,592円			753,590,382円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		83,652,481,509円			63,327,436,632円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		84,179,566,101円			64,081,027,014円
当ファンドの期末残存口数		321,835,206,316口			285,194,604,991口
1万口当たり収益分配対象額		2,615.61円			2,246.91円
1万口当たり分配金額		120.00円			80.00円
収益分配金金額		3,862,022,475円			2,281,556,839円
		2020年11月21日から 2020年12月21日までの計算期間			2021年 5月21日から 2021年 6月21日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		46,761,534円			104,031,061円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		79,335,910,117円			59,882,604,169円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		79,382,671,651円			59,986,635,230円
当ファンドの期末残存口数		317,902,051,774口			276,348,540,814口
1万口当たり収益分配対象額		2,497.07円			2,170.68円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		2,543,216,414円			2,210,788,326円
		2020年12月22日から 2021年 1月20日までの計算期間			2021年 6月22日から 2021年 7月20日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		421,394,994円			341,602,432円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		75,686,262,703円			56,909,905,611円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		76,107,657,697円			57,251,508,043円
当ファンドの期末残存口数		313,131,279,448口			272,187,057,279口
1万口当たり収益分配対象額		2,430.53円			2,103.38円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		2,505,050,235円			2,177,496,458円
		2021年 1月21日から 2021年 2月22日までの計算期間			2021年 7月21日から 2021年 8月20日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		645,066,784円			631,244,852円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		72,419,154,236円			54,181,199,661円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		73,064,221,020円			54,812,444,513円
当ファンドの期末残存口数		308,096,395,993口			267,774,458,402口
1万口当たり収益分配対象額		2,371.47円			2,046.95円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		2,464,771,167円			2,142,195,667円
		2021年 2月23日から 2021年 3月22日までの計算期間			2021年 8月21日から 2021年 9月21日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		2,383,657,945円			2,194,909,075円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		68,804,183,149円			51,257,536,662円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		71,187,841,094円			53,452,445,737円
当ファンドの期末残存口数		300,181,570,423口			260,591,820,097口
1万口当たり収益分配対象額		2,371.49円			2,051.18円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		2,401,452,563円			2,084,734,560円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期自 2020年 9月24日至 2021年 3月22日	当期自 2021年 3月23日至 2021年 9月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。①市場リスクの管理市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。②信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。③流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、以下の事項について審議を行い、運用本部に必要な勧告または是正を命じます。1.パフォーマンス評価2.リスク分析3.運用ガイドラインチェック4.その他運用リスクに関する事項に関する報告や承認等
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期自 2020年 9月24日至 2021年 3月22日	当期自 2021年 3月23日 至 2021年 9月21日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 1 元本の移動

項目	前期自 2020年 9月24日至 2021年 3月22日	当期自 2021年 3月23日至 2021年 9月21日
期首元本額	326,944,391,477円	300,181,570,423円
期中追加設定元本額	21,887,483,293円	9,002,347,692円
期中解約元本額	48,650,304,347円	48,592,098,018円

2 有価証券関係 売買目的有価証券

種類	前期2021年 3月22日現在	当期2021年 9月21日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	8,493,037,024	646,719,926
合計	8,493,037,024	646,719,926

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(4)附属明細表

第1 有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	総口数(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	日本円	LM・オーストラリア高配当株マザーファンド	58,263,056,473	170,075,688,150
	小計	銘柄数:1	58,263,056,473	170,075,688,150
		組入時価比率:101.3%		100.0%
	合計			170,075,688,150

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「LM・オーストラリア高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は次の通りであります。
「LM・オーストラリア高配当株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。また、LM・オーストラリア高配当株マザーファンドの計算期間はLM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)の計算期間とは異なり、毎年9月21日から翌年9月20日までであります。
LM・オーストラリア高配当株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年 3月22日現在	2021年 9月21日現在
資産の部
流動資産
預金	1,481,667,651	4,878,572,911
コール・ローン	2,223,797,762	2,114,811,365
株式	360,463,702,177	289,273,051,746
投資証券	55,295,592,548	49,234,324,746
派生商品評価勘定	81,711,150	35,820,030
未収入金	6,305,964,611	706,841,123
未収配当金	4,237,677,107	4,557,458,462
流動資産合計	430,090,113,006	350,800,880,383
資産合計	430,090,113,006	350,800,880,383
負債の部
流動負債
未払解約金	2,233,291,611	1,431,486,103
未払利息	4,091	5,331
流動負債合計	2,233,295,702	1,431,491,434
負債合計	2,233,295,702	1,431,491,434
純資産の部
元本等
元本	149,299,312,259	119,682,684,810
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	278,557,505,045	229,686,704,139
元本等合計	427,856,817,304	349,369,388,949
純資産合計	427,856,817,304	349,369,388,949
負債純資産合計	430,090,113,006	350,800,880,383

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2021年 3月23日 至 2021年 9月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式・投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価格)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金(1)株式原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 (2)投資証券原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(未適用の会計基準等に関する注記) 該当事項はありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2021年 3月22日現在				2021年 9月21日現在
1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数			1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数
			149,299,312,259口				119,682,684,810口
2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの			2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
		一口当たり純資産額	2.8658円			一口当たり純資産額	2.9191円
		(一万口当たり純資産額)	(28,658円)			(一万口当たり純資産額)	(29,191円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2020年 9月24日至 2021年 3月22日	自 2021年 3月23日至 2021年 9月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。為替予約取引は為替変動リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。①市場リスクの管理市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。②信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。③流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、以下の事項について審議を行い、運用本部に必要な勧告または是正を命じます。1.パフォーマンス評価2.リスク分析3.運用ガイドラインチェック4.その他運用リスクに関する事項に関する報告や承認等
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	自 2020年 9月24日至 2021年 3月22日	自 2021年 3月23日至 2021年 9月21日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	株式、投資証券(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 派生商品評価勘定デリバティブ取引については、(その他の注記)の3 デリバティブ取引関係に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(その他の注記) 1 元本の移動等

項目	自 2020年 9月24日至 2021年 3月22日	自 2021年 3月23日至 2021年 9月21日
開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額	182,041,889,294円	149,299,312,259円
同期中における追加設定元本額	10,034,487,125円	4,640,863,910円
同期中における解約元本額	42,777,064,160円	34,257,491,359円
元本の内訳
LM・オーストラリア高配当株ファンド(毎月分配型)	69,046,249,200円	55,500,657,990円
LM・オーストラリア高配当株ファンド(年2回決算型)	7,751,961,882円	5,718,258,208円
LM・オーストラリア高配当株ファンド(為替ヘッジあり)(毎月分配型)	114,217,668円	101,428,685円
LM・オーストラリア高配当株ファンド(為替ヘッジあり)(年2回決算型)	105,717,335円	99,283,454円
LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)	72,281,166,174円	58,263,056,473円
計	149,299,312,259円	119,682,684,810円

2 有価証券関係 売買目的有価証券

種類	2021年 3月22日現在	2021年 9月21日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
株式	57,430,666,924	52,010,770,794
投資証券	9,601,042,208	10,838,285,798
合計	67,031,709,132	62,849,056,592

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項

通貨関連

種類	2021年 3月22日現在				2021年 9月21日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	5,929,441,150	-	5,847,730,000	81,711,150	5,007,919,530	-	4,972,099,500	35,820,030
オーストラリアドル	5,929,441,150	-	5,847,730,000	81,711,150	5,007,919,530	-	4,972,099,500	35,820,030
合計	5,929,441,150	-	5,847,730,000	81,711,150	5,007,919,530	-	4,972,099,500	35,820,030

(注) 時価の算定方法

為替予約取引について

1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 ①株式

次表の通りです。

種類	通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
				単価	金額
株式	オーストラリアドル	AGL ENERGY LTD	10,162,858	5.33	54,168,033.14
		ALUMINA LTD	42,203,982	2.03	85,674,083.46
		APA GROUP	8,781,218	8.88	77,977,215.84
		ASX LTD	445,003	82.65	36,779,497.95
		ATLAS ARTERIA	8,181,512	6.64	54,325,239.68
		AURIZON HOLDINGS LTD	40,689,093	3.74	152,177,207.82
		AUSNET SERVICES	55,078,821	2.36	129,986,017.56
		AUST AND NZ BANKING GROUP	9,048,445	27.14	245,574,797.30
		BENDIGO AND ADELAIDE BANK	4,641,569	9.31	43,213,007.39
		BHP GROUP LTD	4,290,386	37.53	161,018,186.58
		COLES GROUP LTD	5,680,579	16.94	96,229,008.26
		COMMONWEALTH BANK OF AUSTRAL	1,621,095	100.81	163,422,586.95
		ENDEAVOUR GROUP LTD/AUSTRALI	4,414,789	6.58	29,049,311.62
		G.U.D. HOLDINGS LTD	3,313,566	10.17	33,698,966.22
		GWA GROUP LTD	10,965,953	2.61	28,621,137.33
		HARVEY NORMAN HOLDINGS LTD	27,758,373	4.90	136,016,027.70
		INGHAMS GROUP LTD	13,850,065	4.06	56,231,263.90
		INSURANCE AUSTRALIA GROUP	12,203,859	5.00	61,019,295.00
		IOOF HOLDINGS LTD	23,631,907	4.13	97,599,775.91
		JB HI-FI LTD	2,471,950	44.39	109,729,860.50
		MACQUARIE GROUP LTD	547,693	173.69	95,128,797.17
		MEDIBANK PRIVATE LTD	47,698,194	3.51	167,420,660.94
		NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD	8,040,784	27.34	219,835,034.56
		NINE ENTERTAINMENT CO HOLDIN	40,157,264	2.58	103,605,741.12
		PENDAL GROUP LTD	6,168,440	8.31	51,259,736.40
		SPARK INFRASTRUCTURE GROUP	38,188,486	2.81	107,309,645.66
		STAR ENTERTAINMENT GRP LTD/T	16,957,513	4.16	70,543,254.08
		SUNCORP GROUP LTD	12,725,846	12.40	157,800,490.40
		SUPER RETAIL GROUP LTD	2,213,007	11.99	26,533,953.93
		TABCORP HOLDINGS LTD	19,182,551	4.79	91,884,419.29
		TELSTRA CORP LTD	57,545,056	3.88	223,274,817.28
		TRANSURBAN GROUP	4,472,612	14.18	63,421,638.16
		VIVA ENERGY GROUP LTD	11,043,188	2.19	24,184,581.72
		WESFARMERS LTD	1,227,986	56.90	69,872,403.40
		WESTPAC BANKING CORP	6,939,906	25.30	175,579,621.80
		WOODSIDE PETROLEUM LTD	3,552,677	20.58	73,114,092.66
		WOOLWORTHS GROUP LTD	1,678,987	39.21	65,833,080.27
	小計	銘柄数:37	567,775,213		3,639,112,488.95
					(289,273,051,746)
		組入時価比率:82.8%			100.0%
	合計				289,273,051,746
	(外貨建証券の邦貨換算額)				(289,273,051,746)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

②株式以外の有価証券

次表の通りです。

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
投資証券	オーストラリアドル	CHARTER HALL RETAIL REIT	10,611,103	42,019,967.88
		DEXUS/AU	2,522,816	27,145,500.16
		GPT GROUP	13,907,841	68,982,891.36
		SCENTRE GROUP	54,580,896	159,922,025.28
		SHOPPING CENTRES AUSTRALASIA	20,420,741	57,790,697.03
		STOCKLAND	29,483,168	138,276,057.92
		VICINITY CENTRES	74,547,888	125,240,451.84
	小計	銘柄数:7	206,074,453	619,377,591.47
				(49,234,324,746)
		組入時価比率:14.1%		100.0%
	合計			49,234,324,746
	(外貨建証券の邦貨換算額)			(49,234,324,746)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

通貨関連「注記表(その他の注記)3 デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項 通貨関連」において使用した表が、附属明細表別紙様式第1号の「第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められている項目(記載上の注意を含む)を満たしているため、当該表の添付を省略しております。

ニッセイマネー マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年11月29日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	11,822,871
コール・ローン	38,365,742
地方債証券	105,457,061
未収利息	179,547
前払費用	55,890
流動資産合計	155,881,111
資産合計	155,881,111
負債の部
流動負債
その他未払費用	389
流動負債合計	389
負債合計	389
純資産の部
元本等
元本	155,576,010
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	304,712
元本等合計	155,880,722
純資産合計	155,880,722
負債純資産合計	155,881,111

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年5月29日 至 2021年11月29日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年11月29日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	151,016,007円
		同期中追加設定元本額	4,561,003円
		同期中一部解約元本額	1,000円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイマネーファンド(適格機関投資家限定)	49,927,099円
		ニッセイオーストラリア高配当株ファンド(毎月決算型)	100,089,768円
		ニッセイマネープールファンド(豪高配当株F)	5,559,143円
		計	155,576,010円
2.		受益権の総数	155,576,010口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2021年5月29日 至 2021年11月29日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年11月29日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2021年11月29日現在
	当期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
地方債証券	-
合計	-

(注)「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2021年10月16日から2021年11月29日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年11月29日現在
1口当たり純資産額	1.0020円
(1万口当たり純資産額)	(10,020円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2021年11月29日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
地方債証券	第710回 東京都公募公債	45,000,000	45,198,925
	第106回 共同発行市場公募地方債	30,000,000	30,043,960
	第115回 共同発行市場公募地方債	30,000,000	30,214,176
地方債証券 合計		105,000,000	105,457,061
合計			105,457,061

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。