有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年9月29日-平成29年3月28日)

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、設定日の信託財産の元本総額に2.1%(税抜2.0%)以内の率を乗じて得た額と、計算期間を通じて毎日、信託財産の元本総額に年0.44625%(税抜年0.425%)以内の率を乗じて得た額の合計額とします。委託会社、受託会社および販売会社の配分についての内訳は次の通りです。なお、信託報酬率については、市況環境、投資する円建債券の利回り水準等を総合的に勘案のうえ、設定日に委託会社が決定します。(信託報酬は当該報酬にかかる消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)に相当する額を含みます。以下同じ。)
<設定日>信託財産の元本総額に2.1%(税抜2.0%)以内の率を乗じて得た額とします。

委託会社	販売会社	受託会社
なし	2.1%(税抜2.0%)以内	なし

※設定日に信託財産から支払われます。設定日に支払われた信託報酬は、途中換金された場合でも信託財産に払戻されません。
<毎日>信託財産の元本総額に年0.44625%(税抜年0.425%)以内の率を乗じて得た額とします。

委託会社	販売会社	受託会社
年0.42%(税抜年0.40%)以内	なし	年0.02625%(税抜年0.025%)

※毎日計上され、毎計算期末に当該計算期末の受益権口数に対応する金額が、ならびに一部解約または信託終了のときに当該一部解約または信託終了にかかる受益権口数に対応する金額が、信託財産から支払われます。
委託会社の受取る信託報酬には、信託財産の計算に関する委託会社の事務代行を行う会社への事務代行手数料、信託財産の財務諸表の監査を行う監査法人に対する費用および目論見書・運用報告書の作成に要する費用等が含まれます。
※信託報酬は、運用期間中の基準価額に信託報酬率を乗じたものです。委託会社の受取り分は、委託した資金の運用、交付運用報告書等の作成、ファンドの監査等の対価です。販売会社取り分は、商品説明、募集・販売の取扱事務、交付運用報告書等各種資料の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価です。受託会社取り分は、運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価です。
信託報酬については、以下の通り決定し、受益者に報告しています。

設定日	信託財産の元本総額に2.1%(税抜2.0%)の率を乗じて得た額     うち、販売会社:2.1%(税抜2.0%)
毎日	信託財産の元本総額に年0.44625%(税抜年0.425%)の率を乗じて得た額     うち、委託会社:年0.42%(税抜年0.40%)           委託会社:年0.02625%(税抜年0.025%)

毎日の信託報酬については、平成25年10月1日より以下に変更し、受益者に報告しています。

毎日	信託財産の元本総額に年0.23625%(税抜年0.225%)の率を乗じて得た額     うち、委託会社:年0.21%(税抜年0.20%)           委託会社:年0.02625%(税抜年0.025%)

消費増税に伴い上記信託報酬については、平成26年4月1日より以下に変更となりました。

毎日	信託財産の元本総額に年0.243%(税抜年0.225%)の率を乗じて得た額     うち、委託会社:年0.216%(税抜年0.20%)           委託会社:年0.027%(税抜年0.025%)