有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成29年5月23日-平成29年11月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成29年5月23日 至 平成29年11月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において、確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。 (2)当ファンドの特定期間は、前計算期末が休日のため、平成29年5月23日から平成29年11月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成29年5月22日現在	当期 平成29年11月20日現在
1.元本状況
期首元本額	18,401,719,985円	15,357,333,664円
期中追加設定元本額	80,174,357円	65,012,882円
期中一部解約元本額	3,124,560,678円	2,970,994,955円
2.受益権の総数	15,357,333,664口	12,451,351,591口
3.元本の欠損
	3,123,249,305円	2,822,848,216円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年11月22日 至 平成29年5月22日				当期 自 平成29年5月23日 至 平成29年11月20日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第49期計算期間末(平成28年12月20日)に、投資信託約款に基づき計算した586,130,425円 (1万口当たり331.05円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い70,821,333円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第55期計算期間末(平成29年6月20日)に、投資信託約款に基づき計算した507,564,083円 (1万口当たり341.23円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い59,498,781円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	80,877,575円			配当等収益 (費用控除後)	62,815,862円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	178,972,139円			収益調整金	151,785,714円
	分配準備積立金	326,280,711円			分配準備積立金	292,962,507円
	分配可能額	586,130,425円			分配可能額	507,564,083円
	(1万口当たり分配可能額)	(331.05円)			(1万口当たり分配可能額)	(341.23円)
	収益分配金	70,821,333円			収益分配金	59,498,781円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第50期計算期間末(平成29年1月20日)に、投資信託約款に基づき計算した572,658,743円 (1万口当たり332.07円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い68,980,286円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第56期計算期間末(平成29年7月20日)に、投資信託約款に基づき計算した488,741,852円 (1万口当たり343.09円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い56,981,356円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	70,745,290円			配当等収益 (費用控除後)	59,634,008円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	174,591,690円			収益調整金	145,596,611円
	分配準備積立金	327,321,763円			分配準備積立金	283,511,233円
	分配可能額	572,658,743円			分配可能額	488,741,852円
	(1万口当たり分配可能額)	(332.07円)			(1万口当たり分配可能額)	(343.09円)
	収益分配金	68,980,286円			収益分配金	56,981,356円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第51期計算期間末(平成29年2月20日)に、投資信託約款に基づき計算した555,672,383円 (1万口当たり333.08円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い66,732,171円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第57期計算期間末(平成29年8月21日)に、投資信託約款に基づき計算した475,088,027円 (1万口当たり343.57円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い55,311,492円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	68,407,749円			配当等収益 (費用控除後)	55,980,531円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	169,183,690円			収益調整金	141,563,751円
	分配準備積立金	318,080,944円			分配準備積立金	277,543,745円
	分配可能額	555,672,383円			分配可能額	475,088,027円
	(1万口当たり分配可能額)	(333.08円)			(1万口当たり分配可能額)	(343.57円)
	収益分配金	66,732,171円			収益分配金	55,311,492円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第52期計算期間末(平成29年3月21日)に、投資信託約款に基づき計算した543,447,766円 (1万口当たり335.04円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い64,882,267円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第58期計算期間末(平成29年9月20日)に、投資信託約款に基づき計算した461,982,572円 (1万口当たり346.26円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い53,368,302円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	68,061,648円			配当等収益 (費用控除後)	56,953,305円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	164,845,627円			収益調整金	136,768,340円
	分配準備積立金	310,540,491円			分配準備積立金	268,260,927円
	分配可能額	543,447,766円			分配可能額	461,982,572円
	(1万口当たり分配可能額)	(335.04円)			(1万口当たり分配可能額)	(346.26円)
	収益分配金	64,882,267円			収益分配金	53,368,302円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第53期計算期間末(平成29年4月20日)に、投資信託約款に基づき計算した532,781,625円 (1万口当たり336.10円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い63,407,458円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第59期計算期間末(平成29年10月20日)に、投資信託約款に基づき計算した447,766,135円 (1万口当たり348.75円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い51,356,646円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	65,093,672円			配当等収益 (費用控除後)	54,554,077円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	161,296,713円			収益調整金	131,806,426円
	分配準備積立金	306,391,240円			分配準備積立金	261,405,632円
	分配可能額	532,781,625円			分配可能額	447,766,135円
	(1万口当たり分配可能額)	(336.10円)			(1万口当たり分配可能額)	(348.75円)
	収益分配金	63,407,458円			収益分配金	51,356,646円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第54期計算期間末(平成29年5月22日)に、投資信託約款に基づき計算した520,608,180円 (1万口当たり339.00円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い61,429,334円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第60期計算期間末(平成29年11月20日)に、投資信託約款に基づき計算した436,057,340円 (1万口当たり350.21円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い49,805,406円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	65,877,129円			配当等収益 (費用控除後)	51,621,616円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	156,453,351円			収益調整金	128,003,503円
	分配準備積立金	298,277,700円			分配準備積立金	256,432,221円
	分配可能額	520,608,180円			分配可能額	436,057,340円
	(1万口当たり分配可能額)	(339.00円)			(1万口当たり分配可能額)	(350.21円)
	収益分配金	61,429,334円			収益分配金	49,805,406円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成29年5月23日 至 平成29年11月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年11月20日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成29年5月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,254
投資信託受益証券	△15,498,035
合計	△15,496,781

当期(平成29年11月20日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,254
投資信託受益証券	△83,710,392
合計	△83,709,138

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	前期 平成29年5月22日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	売建
	アメリカ・ドル	12,247,061,402	-	12,563,936,440	△316,875,038
合計		-	-	12,563,936,440	△316,875,038

区分	種類	当期 平成29年11月20日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	売建
	アメリカ・ドル	9,722,498,623	-	9,686,275,561	36,223,062
合計		-	-	9,686,275,561	36,223,062

(注)時価の算定方法
A.特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、特定期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成29年5月23日 至 平成29年11月20日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成29年5月22日現在	当期 平成29年11月20日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.7966円	0.7733円
「1口=1円(10,000口=7,966円)」	「1口=1円(10,000口=7,733円)」