剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		前 期自2021年7月20日至2022年1月17日	当 期自2022年1月18日至2022年7月19日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△94,174	6,443
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△249,069,185	△203,704,290
剰余金増加額又は欠損金減少額		57,501,157	454,222
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	57,501,157	454,222
剰余金減少額又は欠損金増加額		6,153,846	4,796,677
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	6,153,846	4,796,677
分配金		※17,532,482	※17,520,952
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△203,704,290	△209,727,180

2022/10/12 9:07

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。

2022/10/12 9:07

#3 注記表（連結）

自 2022年1月18日
至 2022年7月19日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項特定期間末日2022年7月17日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を2022年7月19日としております。このため、当特定期間は183日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分前 期 2022年1月17日現在当 期 2022年7月19日現在1.※1期首元本額389,410,187円309,337,555円期中追加設定元本額9,509,825円7,383,733円期中一部解約元本額89,582,457円709,387円2.特定期間末日における受益権の総数309,337,555口316,011,901口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は203,704,290円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は209,727,180円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前 期 自 2021年7月20日 至 2022年1月17日	当 期自 2022年1月18日至 2022年7月19日
	※1	分配金の計算過程	(自2021年7月20日 至2021年8月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,244,375円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(13,966,971円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は15,211,346円(1万口当たり455.38円)であり、うち1,336,155円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年1月18日 至2022年2月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,045,156円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,388,105円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は13,433,261円(1万口当たり432.26円)であり、うち1,243,060円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年8月18日 至2021年9月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,136,236円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,910,515円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は14,046,751円(1万口当たり451.93円)であり、うち1,243,257円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年2月18日 至2022年3月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,160,621円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,239,017円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は13,399,638円(1万口当たり429.49円)であり、うち1,247,958円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年9月18日 至2021年10月18日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,169,351円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,713,419円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は13,882,770円(1万口当たり449.83円)であり、うち1,234,494円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年3月18日 至2022年4月18日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,340,933円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,185,712円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は13,526,645円(1万口当たり432.36円)であり、うち1,251,436円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年10月19日 至2021年11月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,158,047円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,796,946円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は13,954,993円(1万口当たり446.92円)であり、うち1,249,003円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年4月19日 至2022年5月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,226,972円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,220,003円)及び分配準備積立金(89,419円)より分配対象額は13,536,394円(1万口当たり431.47円)であり、うち1,254,896円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年11月18日 至2021年12月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,046,374円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,535,306円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は13,581,680円(1万口当たり440.88円)であり、うち1,232,223円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年5月18日 至2022年6月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,223,592円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,266,968円)及び分配準備積立金(61,476円)より分配対象額は13,552,036円(1万口当たり430.38円)であり、うち1,259,555円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年12月18日 至2022年1月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,165,803円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,402,213円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は13,568,016円(1万口当たり438.62円)であり、うち1,237,350円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年6月18日 至2022年7月19日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,111,988円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,311,084円)及び分配準備積立金(25,508円)より分配対象額は13,448,580円(1万口当たり425.57円)であり、うち1,264,047円(1万口当たり40円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前 期 自 2021年7月20日 至 2022年1月17日当 期
自 2022年1月18日

2022/10/12 9:07

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,8603,168有価証券333486前払費用237332未収委託者報酬13,15013,811未収収益4952関係会社短期貸付金18,70024,900その他20745流動資産計37,53942,799固定資産有形固定資産※1224※1203建物64器具備品218198無形固定資産1,9371,770ソフトウェア1,8821,738ソフトウェア仮勘定5431投資その他の資産16,12116,617投資有価証券10,15910,755関係会社株式3,7053,705出資金183177長期差入保証金1,0681,067繰延税金資産973885その他3026固定資産計18,28318,591資産合計55,82261,390

												(単位:百万円)
			資本金						15,174				15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495				11,495
				資本剰余金合計					11,495				11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374				374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				10,574				13,925
				利益剰余金合計					10,948				14,299

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)負債の部流動負債預り金6865未払金8,4059,856未払収益分配金1326未払償還金3912未払手数料4,7344,917その他未払金※23,617※24,900未払費用3,7774,246未払法人税等804980未払消費税等6311,016賞与引当金950866その他882流動負債計14,72517,033固定負債退職給付引当金2,4522,399役員退職慰労引当金7413その他31固定負債計2,5302,415負債合計17,25619,449純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金10,57413,925利益剰余金合計10,94814,299株主資本合計37,61840,969評価・換算差額等その他有価証券評価差額金947971評価・換算差額等合計947971純資産合計38,56641,941負債・純資産合計55,82261,390

2022/10/12 9:07

#5 附属明細表（連結）

以下に記載した情報は監査の対象外であります。
e border="0" style="width:421.15pt;border-collapse:collapse">貸借対照表2020年12月31日(円)資産担保付スワップ投資 (評価額) (簿価: \13,674,541,332円)6,208,604,718未収利息3,629,093資産計6,212,233,811負債未払償還金-未払代行会社報酬3,629,093負債計3,629,093償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産6,208,604,718帰属先別純資産ツインαクラス受益証券5,470,767,160通貨αクラス受益証券596,217,939株式αクラス受益証券141,619,619発行済受益証券数ツインαクラス受益証券235,794,917.09通貨αクラス受益証券11,621,057.32株式αクラス受益証券3,735,097.15受益証券一口当り純資産ツインαクラス受益証券23.201通貨αクラス受益証券51.305株式αクラス受益証券37.916e border="0" style="width:418.85pt;border-collapse:collapse">包括利益計算書2020年12月31日終了年度(円)収入適正価値で損益通算後の金融商品純損益手数料収入1,438,072,365担保付スワップ投資純損益(2,378,506,986)(940,434,621)収入計(940,434,621)営業費用44,596,530営業費用計44,596,530金融費用控除前営業損益(985,031,151)償還可能受益証券の保有者への分配金(1,393,475,835)償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産変動額(分配金支払後)(2,378,506,986)e border="0" style="width:313.0pt;border-collapse:collapse">当トラストが保有していた担保付スワップ投資2020年12月31日時点簿価評価額(円)(円)ツインαクラス受益証券12,613,715,9735,470,767,160通貨αクラス受益証券804,026,163596,217,939株式αクラス受益証券256,799,196141,619,61913,674,541,3326,208,604,718e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

元本	※1	6,681,420,133	17,633,462,849
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		111,320,595	292,216,920

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2022年1月17日現在2022年7月19日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン6,792,740,72817,925,805,769流動資産合計6,792,740,72817,925,805,769資産合計6,792,740,72817,925,805,769負債の部流動負債未払解約金-126,000流動負債合計-126,000負債合計-126,000純資産の部元本等元本※16,681,420,13317,633,462,849剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)111,320,595292,216,920元本等合計6,792,740,72817,925,679,769純資産合計6,792,740,72817,925,679,769負債純資産合計6,792,740,72817,925,805,769e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)自 2022年1月18日 至 2022年7月19日該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2022年1月17日現在2022年7月19日現在1.※1期首2021年7月20日2022年1月18日期首元本額7,737,755,201円6,681,420,133円期中追加設定元本額650,293,832円13,594,020,054円期中一部解約元本額1,706,628,900円2,641,977,338円期末元本額の内訳ファンド名ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)-円1,515,974,819円ダイワ日経225-シフト11- 2019-03(適格機関投資家専用)531,632,690円531,632,690円ゴールド・ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)1,965,311,641円5,152,405,878円ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)-円229,983円ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)-円279,166円ダイワ・グローバルIoT関連株ファンド -AI新時代- (為替ヘッジあり)977,694円977,694円ダイワ・グローバルIoT関連株ファンド -AI新時代- (為替ヘッジなし)977,694円977,694円ダイワFEグローバル・バリュー(為替ヘッジあり)9,608円9,608円ダイワFEグローバル・バリュー(為替ヘッジなし)9,608円9,608円NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり)49,107円49,107円NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし)49,107円49,107円ダイワ/“RICI®”コモディティ・ファンド2,074,249円2,074,249円スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)-円6,207,950円US債券NB戦略ファンド(為替ヘッジあり/年1回決算型)1,676円1,676円US債券NB戦略ファンド(為替ヘッジなし/年1回決算型)1,330円1,330円スマート・アロケーション・Dガード-円27,602,794円りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド-円80,818,415円堅実バランスファンド -ハジメの一歩--円247,475,815円NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり/隔月分配型)180,729円180,729円NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし/隔月分配型)737,649円737,649円NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり/資産成長型)95,276円95,276円NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)337,885円337,885円世界セレクティブ株式オープン983円983円世界セレクティブ株式オープン(年2回決算型)983円983円NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり/毎月分配型)983円983円NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配型)983円983円iFreeETF NASDAQ100インバース-円5,509,523,527円DCダイナミック・アロケーション・ファンド-円252,384,616円DCダイワ・マネー・ポートフォリオ4,092,959,320円4,065,447,746円ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 日本円・コース(毎月分配型)132,757円132,757円ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 豪ドル・コース(毎月分配型)52,987円52,987円ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)467,315円467,315円ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 米ドル・コース(毎月分配型)12,784円12,784円ダイワ/フィデリティ北米株式ファンド -パラダイムシフト-1,988,495円1,988,495円ダイワFEグローバル・バリュー株ファンド(ダイワSMA専用)3,666円3,666円ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)155,317円155,317円ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)日本円・コース (毎月分配型)38,024円38,024円ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)米ドル・コース(毎月分配型)4,380円4,380円ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)豪ドル・コース(毎月分配型)22,592円22,592円ダイワ日本リート・ファンド・マネー・ポートフォリオ80,587,771円-円ダイワ新興国ソブリン債券ファンド(資産成長コース)33,689円33,689円ダイワ新興国ソブリン債券ファンド(通貨αコース)96,254円96,254円ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)-円108,872,712円ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)-円115,878,416円ダイワ・インフラビジネス・ファンド -インフラ革命- (為替ヘッジあり)5,385円5,385円ダイワ・インフラビジネス・ファンド -インフラ革命- (為替ヘッジなし)11,530円11,530円ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)米ドルコース9,817円9,817円ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)日本円コース6,964円6,964円ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)通貨αコース9,479円9,479円ダイワ英国高配当株ツインα(毎月分配型)98,107円98,107円ダイワ英国高配当株ファンド98,107円98,107円ダイワ英国高配当株ファンド・マネー・ポートフォリオ982,294円982,368円DCスマート・アロケーション・Dガード-円7,799,537円ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)南アフリカ・ランド・コース(毎月分配型)1,097円1,097円ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)トルコ・リラ・コース(毎月分配型)2,690円2,690円ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)通貨セレクト・コース(毎月分配型)1,350円1,350円ダイワ・オーストラリア高配当株α(毎月分配型) 株式αコース98,203円98,203円ダイワ・オーストラリア高配当株α(毎月分配型) 通貨αコース98,203円98,203円ダイワ・オーストラリア高配当株α(毎月分配型) 株式&通貨ツインαコース982,029円982,029円ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ-通貨セレクト・コース(毎月分配型)9,652円9,652円計6,681,420,133円17,633,462,849円2.期末日における受益権の総数6,681,420,133口17,633,462,849口(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分自 2022年1月18日 至 2022年7月19日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、信用リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分2022年7月19日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)2022年1月17日現在2022年7月19日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2022年1月17日現在2022年7月19日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2022年1月17日現在2022年7月19日現在1口当たり純資産額1.0167円1.0166円(1万口当たり純資産額)(10,167円)(10,166円)附属明細表

2022/10/12 9:07